風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度15篇（熱）

　　現(xiàn)如今，人們運(yùn)用到制度的場(chǎng)合不斷增多，制度對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展，對(duì)社會(huì)公共秩序的維護(hù)，有著十分重要的作用。那么什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編為大家收集的風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度1

　　第一條 為保證基金管理規(guī)范化運(yùn)作，有效地防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司誠(chéng)信、合法、有效經(jīng)營(yíng)，保障客戶(hù)及公司資產(chǎn)的安全、完整，維護(hù)公司及基金投資人的合法權(quán)益，本基金管理人建立了科學(xué)、嚴(yán)密、高效的內(nèi)部控制體系。

　　第二條 公司內(nèi)部控制的總體目標(biāo)

　　（1） 保證公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的合法合規(guī)性；

　　（2） 保證投資者的合法權(quán)益不受侵犯；

　　（3） 實(shí)現(xiàn)公司穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展，維護(hù)股東權(quán)益；

　　（4） 促進(jìn)公司全體員工恪守職業(yè)操守，正直誠(chéng)信，廉潔自律，勤勉盡責(zé)。

　　第三條 公司內(nèi)部控制遵循的原則

　　（1） 全面性原則：內(nèi)部控制必須覆蓋公司的所有部門(mén)和崗位，滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，并普遍適用于公司每一位職員；

　　（2） 審慎性原則：內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司組織體系的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立都要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)；

　　（3） 相互制約原則：公司設(shè)置的各部門(mén)、各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制衡。

　　（4） 獨(dú)立性原則：公司根據(jù)業(yè)務(wù)的需要設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位；公司內(nèi)部部門(mén)和崗位的設(shè)置必須權(quán)責(zé)分明；

　　（5） 適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。

　　（6） 成本效益原則：公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，力爭(zhēng)以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。

　　第四條 內(nèi)部控制的制度體系

　　公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制度構(gòu)成。按照其效力大小分為三個(gè)層面：第一個(gè)層面是公司章程；第二個(gè)層面是公司基本管理制度；第三個(gè)層面是公司各機(jī)構(gòu)、部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定的各種制度及實(shí)施細(xì)則等。它們的制訂、修改、實(shí)施、廢止應(yīng)該遵循相應(yīng)的程序，每一層面的內(nèi)容不得與其以上層面的內(nèi)容相違背。公司重視對(duì)制度的持續(xù)檢驗(yàn)，結(jié)合業(yè)務(wù)的發(fā)展、法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，不斷檢討和增強(qiáng)公司制度的完備性、有效性。

　　第五條 控制活動(dòng)

　　公司對(duì)投資、會(huì)計(jì)、技術(shù)系統(tǒng)和人力資源等主要業(yè)務(wù)制定了嚴(yán)格的.控制制度。在業(yè)務(wù)管理制度上，做到了業(yè)務(wù)操作流程的科學(xué)、合理和標(biāo)準(zhǔn)化，并要求完整的記錄、保存和嚴(yán)格的檢查、復(fù)核；在崗位責(zé)任制度上，內(nèi)部崗位分工合理、職責(zé)明確，不相容的職務(wù)、崗位分離設(shè)置，相互檢查、相互制約。

　　（1）投資控制制度

　　①投資決策與執(zhí)行相分離。投資管理決策職能和投資執(zhí)行職能?chē)?yán)格隔離，公司投資決策委員會(huì)與項(xiàng)目組成員有不同人員擔(dān)任，人員之間保證相互獨(dú)立。

　　②投資授權(quán)控制。建立明確的投資決策授權(quán)制度，防止越權(quán)決策。投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例，并評(píng)判各投資項(xiàng)目；項(xiàng)目組在投資決策委員會(huì)確定的范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目篩選、項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目調(diào)研和項(xiàng)目分析報(bào)告。

　　③禁止性控制。根據(jù)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，明示股權(quán)投資過(guò)程中各種禁止性行為。

　　④多重監(jiān)控和反饋。投資部負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目組投資行為進(jìn)行一線(xiàn)監(jiān)控；風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行事中的監(jiān)控；審計(jì)部門(mén)進(jìn)行事后的監(jiān)控。在監(jiān)控中如發(fā)現(xiàn)異常情況將及時(shí)反饋并督促調(diào)整。

　　（2）會(huì)計(jì)控制制度

　　①?lài)?yán)格執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度及相應(yīng)的操作和控制規(guī)程，確保會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)有章可循。

　　②做好會(huì)計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專(zhuān)人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。

　　③公司真實(shí)、全面、及時(shí)地記載各項(xiàng)業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)的核算監(jiān)督職能，確保信息資料的真實(shí)與完整；建立完整的業(yè)務(wù)臺(tái)賬系統(tǒng)，并通過(guò)業(yè)務(wù)臺(tái)賬系統(tǒng)和會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)交叉印證，防止出現(xiàn)帳外經(jīng)營(yíng)、賬目不清等問(wèn)題。

　　④制定了完善的檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度。

　　⑤公司建立財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，強(qiáng)化資產(chǎn)登記保管工作，確保公司及客戶(hù)資產(chǎn)的安全完整。

　　（3）人力資源管理制度

　　公司建立了科學(xué)的招聘解聘制度、培訓(xùn)制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保人力資源的有效管理。

　　（5）審計(jì)制度

　　公司設(shè)立了審計(jì)部門(mén)，負(fù)責(zé)公司的監(jiān)察工作。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調(diào)查程序和處理制度，以及對(duì)員工行為的監(jiān)察。

　　第六條 信息溝通

　　公司建立了業(yè)務(wù)匯報(bào)體系，通過(guò)建立有效的信息交流渠道，公司員工及各級(jí)管理人員可以充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息，信息及時(shí)送交適當(dāng)?shù)娜藛T進(jìn)行處理。

　　第七條 內(nèi)部監(jiān)控

　　公司設(shè)立了獨(dú)立于各業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，通過(guò)定期或不定期檢查，評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的有效運(yùn)行。

　　第八條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。

　　第九條本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。

　　第十條本制度自批準(zhǔn)發(fā)布之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。

風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度2

　　第一章 總則

　　第一條 為進(jìn)一步規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理,增強(qiáng)自我約束能力，實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展，制定本制度。

　　第二條 本制度所稱(chēng)的合規(guī)，是指公司及其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為符合法律、行政法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則、公司內(nèi)部規(guī)章制度，以及社會(huì)公認(rèn)并普遍遵守的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則（以下統(tǒng)稱(chēng)“法律、法規(guī)和準(zhǔn)則”) 本制度所稱(chēng)的合規(guī)管理，是指公司建立合規(guī)組織架構(gòu)、制定和執(zhí)行合規(guī)制度，培育合規(guī)文化、防范和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。

　　本制度所稱(chēng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指因公司及其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理或執(zhí)業(yè)行為違反法律、法規(guī)和準(zhǔn)則而使公司受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財(cái)產(chǎn)損失或者聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　第三條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是公司進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)核心內(nèi)容，也是實(shí)施有效內(nèi)部控制的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)、全體工作人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。

　　第四條 公司建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任,構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別并積極主動(dòng)防范化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),確保公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng).

　　第五條 公司設(shè)立合規(guī)總監(jiān)，合規(guī)總監(jiān)作為公司的合規(guī)負(fù)責(zé)人,是公司的高級(jí)管理人員，對(duì)公司及其員工的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合法合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查。

　　合規(guī)總監(jiān)分管法規(guī)風(fēng)控部，獨(dú)立履行合規(guī)管理職責(zé)。

　　公司設(shè)立法規(guī)風(fēng)控部為公司合規(guī)管理部門(mén)，行使合規(guī)管理職能，同時(shí)行使風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管職能。

　　法規(guī)風(fēng)控部門(mén)獨(dú)立于公司其他部門(mén)。

　　第六條 公司各內(nèi)部控制部門(mén)建立分工協(xié)作的關(guān)系,共同防范公司經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

　　第七條 合規(guī)人人有責(zé)，公司倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化，并將合規(guī)文化建設(shè)作為公司文化建設(shè)的一個(gè)重要組成部分。

　　合規(guī)從高層做起，公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的言行應(yīng)與公司的宗旨和價(jià)值觀念相一致.董事會(huì)和高級(jí)管理人員應(yīng)在公司倡導(dǎo)并推行誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則和價(jià)值觀，努力培育員工的合規(guī)意識(shí)，推行主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，促進(jìn)公司內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)。

　　第二章 合規(guī)管理的目標(biāo)和基本原則

　　第八條 公司合規(guī)管理的目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)管理框架和制度，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、力求在公司形成內(nèi)部約束到位、相互制衡有效、內(nèi)部約束與外部監(jiān)管有機(jī)聯(lián)系的長(zhǎng)效機(jī)制,為公司持續(xù)規(guī)范發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ).

　　第九條 公司合規(guī)管理的基本原則：

　　（一） 全面性：風(fēng)控合規(guī)管理覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)、全體工作人員、

　　貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié);在決策機(jī)制、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)流程等全面體現(xiàn)合規(guī)管理要求；

　　（二） 主動(dòng)性：公司及其全體工作人員在其經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為中應(yīng)當(dāng)主動(dòng)尋求合規(guī)支持,主動(dòng)而且自覺(jué)地執(zhí)行合規(guī)制度；

　　（三） 獨(dú)立性：合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)具有獨(dú)立性，公司的股東、董事和高級(jí)管理人員不得

　　違反規(guī)定的職責(zé)和程序，直接向合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)下達(dá)指令或者干涉其工作；公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持和配合合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)的工作，不得以任何理由限制、阻撓合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)履行職責(zé)。

　　第三章 合規(guī)管理組織體系

　　第十條 公司建立與自身經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)管理組織體系。

　　董事會(huì)是公司合規(guī)管理的最高決策機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)公司合規(guī)管理基本政策的審批、評(píng)估和監(jiān)督實(shí)施。

　　經(jīng)理層負(fù)責(zé)遵照本制度，在合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)的督導(dǎo)下，制定和傳達(dá)具體的合規(guī)政策并監(jiān)督執(zhí)行,確保合規(guī)政策和程序得以遵守。

　　合規(guī)總監(jiān)和管理合規(guī)總部負(fù)責(zé)督導(dǎo)和協(xié)助經(jīng)理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司及其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，履行合規(guī)政策開(kāi)發(fā)、審查、咨詢(xún)、監(jiān)督檢查、培訓(xùn)教育等合規(guī)支持和合規(guī)控制職責(zé)。

　　公司全體工作人員應(yīng)自覺(jué)嚴(yán)格遵守并具體執(zhí)行公司的合規(guī)管理政策和程序。

　　第四章 董事會(huì)的合規(guī)職責(zé)

　　第十一條 董事會(huì)履行以下合規(guī)職責(zé);

　　（一)審議批準(zhǔn)合規(guī)管理工作的基本政策，監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施,并對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行年度評(píng)估；

　　（二）決定公司合規(guī)部門(mén)的設(shè)置及其職能；

　　（三）聘任或者解聘合規(guī)總監(jiān),決定合規(guī)總監(jiān)的薪酬、福利待遇和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；

　　（四）保證合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)獨(dú)立行使合規(guī)職權(quán)；

　　（五）對(duì)總裁履行職責(zé)的情況進(jìn)行合規(guī)專(zhuān)項(xiàng)考核;

　　(六）對(duì)合規(guī)總監(jiān)進(jìn)行考核；

　　（七)公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。

　　第十二條 因合規(guī)總監(jiān)未能勤勉盡責(zé)，存在以下行為且情節(jié)嚴(yán)重、給公司造成重大損失的，董事會(huì)可對(duì)合規(guī)總監(jiān)予以解聘；

　　（一）對(duì)已察覺(jué)或已出現(xiàn)的公司重大違規(guī)行為或重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不向董事會(huì)報(bào)告或報(bào)告不及時(shí);

　　（二)向董事會(huì)報(bào)送提供虛假信息的;

　　(三）公司發(fā)生違法違規(guī)行為、出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)總監(jiān)不能證明自己已依法履行職責(zé)的；

　　（四）董事會(huì)認(rèn)定的其他沒(méi)有履行合規(guī)總監(jiān)職責(zé)的行為。

　　合規(guī)總監(jiān)已勤勉盡責(zé)并按規(guī)定向董事會(huì)及時(shí)報(bào)告公司違法違規(guī)行為的,可以免責(zé). 第十三條 在監(jiān)管部門(mén)認(rèn)為合規(guī)總監(jiān)未能勤勉盡責(zé)，不符合合規(guī)總監(jiān)任職條件且責(zé)令公司更換合規(guī)總監(jiān)人選時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)解聘合規(guī)總監(jiān)、重新聘任新的合規(guī)總監(jiān)。

　　第十四條 合規(guī)總監(jiān)不能履行職務(wù)或者缺位時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)指定符合監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的人員或者一名高級(jí)管理人員代為履行職務(wù)，代為履行職務(wù)時(shí)間不得超過(guò)6個(gè)月。

　　代為履行職務(wù)的人員不得在公司分管與合規(guī)管理職務(wù)相沖突的部門(mén)。

　　第五章 監(jiān)事會(huì)的合規(guī)職責(zé)

　　第十五條 監(jiān)事會(huì)履行以下合規(guī)職責(zé)：

　　（一）監(jiān)督董事會(huì)的決策及決策流程是否合規(guī)；

　　（二）監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理人員合規(guī)職責(zé)的履行情況；

　　（三）對(duì)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有責(zé)任的董事、高級(jí)管理人員,向董事會(huì)提出罷免的建議；

　　（四）在合規(guī)總監(jiān)履職過(guò)程中出現(xiàn)本制度第十二條第一款情形時(shí)，向董事會(huì)提出罷免合規(guī)總監(jiān)的建議;

　　（五）對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理是否合規(guī)進(jìn)行調(diào)查，并可要求公司合規(guī)總監(jiān)和法控部協(xié)助；

　　(六）公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé). 第六章 經(jīng)理層合規(guī)職責(zé)

　　第十六條 經(jīng)理層負(fù)責(zé)遵照董事會(huì)制定的合規(guī)管理基本制度，在合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)的督導(dǎo)下,制定和傳達(dá)具體的合規(guī)政策并監(jiān)督執(zhí)行,確保合規(guī)政策和程序得以遵守。經(jīng)理層的合規(guī)職責(zé)分為高級(jí)管理人員的合規(guī)職責(zé)和各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“各部門(mén)”或“本部門(mén)”）負(fù)責(zé)人的合規(guī)職責(zé)。

　　高級(jí)管理人員的主要合規(guī)職責(zé):

　　（一）根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的合規(guī)政策，建立健全公司合規(guī)管理的組織架構(gòu)、控制機(jī)制和制度；在合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)的督導(dǎo)下，制定和傳達(dá)具體的合規(guī)政策并監(jiān)督執(zhí)行，對(duì)公司合規(guī)管理的有效性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任.

　　(二）為合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)履行職責(zé)提供必要的人力、物力、財(cái)力和技術(shù)支持；保障合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)享有履行職責(zé)所必要和充分的知情權(quán)、調(diào)查權(quán)，保障合規(guī)總監(jiān)參加或者列席與其履行職責(zé)相關(guān)會(huì)議，調(diào)閱相關(guān)文件資料，獲取必要信息；

　　（三）主動(dòng)執(zhí)行合規(guī)制度并作出表率，推進(jìn)公司合規(guī)文化建設(shè)；

　　（四）及時(shí)、有效防范和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，主動(dòng)、及時(shí)向合規(guī)總監(jiān)通報(bào)并積極妥善處理，落實(shí)責(zé)任追究，完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)流程；

　　（五）簽署公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送的中期合規(guī)報(bào)告、年度合規(guī)報(bào)告，并保證報(bào)告的`內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；

　　（六）法律、法規(guī)、規(guī)范性文件，公司章程和董事會(huì)規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。

　　第十七條 各部門(mén)負(fù)責(zé)人的合規(guī)職責(zé)

　　（一）執(zhí)行法律、法規(guī)和準(zhǔn)則;監(jiān)督管理本部門(mén)及工作人員執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性，對(duì)本部門(mén)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任;

　　（二）自行或根據(jù)合規(guī)部門(mén)的督導(dǎo)，評(píng)估、制定、修改和完善本部門(mén)內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程；

　　（三)對(duì)本部門(mén)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理制度和流程是否健全、合理和有效，以及合規(guī)管理執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià),并按規(guī)定向合規(guī)部門(mén)報(bào)告；

　　（四）發(fā)現(xiàn)本部門(mén)違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，主動(dòng)、及時(shí)向合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門(mén)報(bào)告,積極妥善處理，落實(shí)責(zé)任追究,完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)流程；

　　（五）組織本部門(mén)員工的合規(guī)培訓(xùn)；

　　（六）監(jiān)管機(jī)構(gòu)或公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。

　　公司在各部門(mén)內(nèi)設(shè)置合規(guī)管理崗位，合規(guī)管理崗位人員對(duì)本部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，履行對(duì)部門(mén)及其工作人員執(zhí)行合規(guī)政策和程序的狀況進(jìn)行及時(shí)有效的監(jiān)督、檢查，評(píng)價(jià)和報(bào)告等職責(zé)。

　　合規(guī)管理崗位人員的任職條件、工作職責(zé)等具體事項(xiàng)由公司另行規(guī)定。

　　第七章 合規(guī)總監(jiān)的合規(guī)職責(zé)

　　第十八條 公司設(shè)立合規(guī)總監(jiān)崗位和專(zhuān)門(mén)的合規(guī)部門(mén)（管理合規(guī)總部），負(fù)責(zé)督導(dǎo)和協(xié)助經(jīng)理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司及其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查,履行合規(guī)政策開(kāi)發(fā)、合規(guī)審查、咨詢(xún)、監(jiān)督檢查、培訓(xùn)教育等合規(guī)支持和合規(guī)控制職責(zé).

　　合規(guī)總監(jiān)是公司高級(jí)管理人員，由公司董事會(huì)聘任。

　　第十九條 公司解聘合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由。

　　第二十條 合規(guī)總監(jiān)不能履行職責(zé)或者缺位時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)制定高級(jí)管理人員代為履行職責(zé)，代為履行職責(zé)的人員不能分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門(mén)，代為履行職責(zé)的時(shí)間不超過(guò)6個(gè)月，公司在6個(gè)月內(nèi)選聘具有任職條件的人員擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)。

　　第二十一條 合規(guī)總監(jiān)向董事會(huì)負(fù)責(zé)，履行以下職責(zé)：

　　（一）對(duì)公司內(nèi)部管理制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求進(jìn)行合規(guī)審查的申請(qǐng)材料和報(bào)告等進(jìn)行合規(guī)審查，并出具合規(guī)審查意見(jiàn)；

　　（二）監(jiān)督相關(guān)部門(mén)根據(jù)法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化，及時(shí)評(píng)估、完善公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程;

　　（三）采取有效措施,對(duì)公司及其工作人員經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合法合規(guī)性進(jìn)行事中監(jiān)督，并按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求和公司規(guī)定進(jìn)行定期、不定期的檢查;

　　（四)組織實(shí)施公司信息隔離墻制度；

　　(五）及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告發(fā)現(xiàn)公司存在的違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并及時(shí)向公司有關(guān)機(jī)構(gòu)或不猛提出制止和處理意見(jiàn),并督促整改；

　　（六)保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的聯(lián)系溝通，主動(dòng)配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的工作，及時(shí)處理監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織要求調(diào)查的事項(xiàng),配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織對(duì)公司的檢查和調(diào)查,跟蹤和評(píng)估監(jiān)管意見(jiàn)和監(jiān)管要求的落實(shí)情況；

　　（七)向公司董事會(huì)提交定期合規(guī)情況報(bào)告和臨時(shí)合規(guī)情況報(bào)告；

　　(八）按照公司規(guī)定為高級(jí)管理人員、各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)提供合規(guī)咨詢(xún)、組織合規(guī)培訓(xùn)；

　　（九）處理涉及公司和員工的違法違規(guī)行為的投訴與舉報(bào)；

　　（十）對(duì)總裁之外的公司其他高級(jí)管理人員進(jìn)行合規(guī)專(zhuān)項(xiàng)考核；

　　第二十二條 合規(guī)總監(jiān)參加公司會(huì)議，在表決前應(yīng)對(duì)會(huì)議表決的事項(xiàng)發(fā)表合規(guī)意見(jiàn)，但不參與表決;

　　第二十三條 合規(guī)總監(jiān)可以兼任與合規(guī)管理職位不相沖突的職務(wù)和分管與合規(guī)管理職責(zé)不相沖突的部門(mén)，不得兼任與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職位，不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門(mén)；

　　第二十四條 合規(guī)總監(jiān)列席公司董事會(huì),參加公司總裁辦公會(huì)；

　　第二十五條 根據(jù)履行職責(zé)的需要，合規(guī)總監(jiān)有權(quán)調(diào)閱公司相應(yīng)的文件資料，獲取必要、充分的信息,公司其他部門(mén)和人員應(yīng)予積極配合；、

　　第二十六條 合規(guī)總監(jiān)有權(quán)獨(dú)立調(diào)查公司內(nèi)部可能違反合規(guī)制度的事件，獲取相關(guān)文件和記錄,根據(jù)需要向管理層及員工了解情況，相關(guān)人員應(yīng)予積極配合；

　　合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為必要時(shí),可以公司名義聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或人員協(xié)助其工作。

　　第二十七條 合規(guī)總監(jiān)在行使合規(guī)職權(quán)時(shí)，應(yīng)與公司高級(jí)管理人員及時(shí)溝通。

　　第二十八條 合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)將出具的合規(guī)審查意見(jiàn)、提供的合規(guī)咨詢(xún)意見(jiàn)、簽署的公司文件等履行職責(zé)有關(guān)的文件、資料存檔備查，并對(duì)履行職責(zé)情況作出記錄。

　　第二十九條 合規(guī)總監(jiān)每年定期向董事會(huì)提交公司上年度合規(guī)報(bào)告。

　　對(duì)已察覺(jué)或已出現(xiàn)的公司重大違規(guī)行為或重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)總監(jiān)應(yīng)及時(shí)向董事長(zhǎng)提交臨時(shí)報(bào)告。

　　第三十條 合規(guī)總監(jiān)向公司董事會(huì)提交的定期合股報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容: (一）公司合規(guī)管理的基本情況；

　　（二）合規(guī)總監(jiān)履行職責(zé)情況；

　　（三）公司違法違規(guī)行為、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)及整改情況;

　　（四)公司合規(guī)管理有效性的評(píng)估及整改情況；

　　（五)董事會(huì)要求或合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為需要報(bào)告的其他內(nèi)容。

　　第八章 合規(guī)部門(mén)

　　第三十一條 法規(guī)風(fēng)控部對(duì)合規(guī)總監(jiān)負(fù)責(zé)，合規(guī)總監(jiān)根據(jù)合規(guī)工作需要決定法規(guī)風(fēng)控部?jī)?nèi)部的崗位設(shè)置。

　　第三十二條 法規(guī)風(fēng)控部在合規(guī)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下履行本規(guī)定第二十一條規(guī)定的職責(zé)。

　　第三十三條 法規(guī)風(fēng)控部享有以下權(quán)利: （一）為履行合規(guī)管理職責(zé)，通過(guò)參加會(huì)議、查閱文件、與有關(guān)人員交談、接受合規(guī)情況反映等方式獲取必要的信息；

　　(二）對(duì)違規(guī)或者可能違規(guī)的人員和事件進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查;

　　（三）向合規(guī)總監(jiān)報(bào)告前項(xiàng)調(diào)查結(jié)果及處理建議，必要時(shí)可直接向董事會(huì)報(bào)告；

　　（四）公司規(guī)定的其他權(quán)利。

　　第三十四條 公司應(yīng)為法規(guī)風(fēng)控部配備足夠的合規(guī)管理人員。

　　法規(guī)風(fēng)控部負(fù)責(zé)人及合規(guī)管理人員的選聘應(yīng)符合公司的相關(guān)管理制度要求,并須得到合規(guī)總監(jiān)同意。

　　合規(guī)管理人員應(yīng)具有與其履行職責(zé)相適應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，具有法律、財(cái)會(huì)、金融等方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，特別是應(yīng)具有把握法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的能力。

　　公司應(yīng)通過(guò)系統(tǒng)的教育培訓(xùn)提高合規(guī)管理人員的專(zhuān)業(yè)技能。

　　第三十五條 公司應(yīng)保證法規(guī)風(fēng)控部行使合規(guī)管理職能所必需的費(fèi)用。

　　第三十六條 公司支持和保障法規(guī)風(fēng)控部和合規(guī)管理人員履行工作職責(zé)，并采取措施切實(shí)保障合規(guī)管理人員不因正常履行職責(zé)遭受不公正待遇，確保合規(guī)管理人員不承擔(dān)與其合規(guī)職責(zé)相沖突的其他職責(zé)。

　　第三十七條 公司各部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司規(guī)定設(shè)立合規(guī)崗位，配置合規(guī)人員從事所在部門(mén)的合規(guī)管理工作。

　　第三十八條 公司各部門(mén)應(yīng)主動(dòng)進(jìn)行日常的合規(guī)自查，向法規(guī)風(fēng)控部提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，支持并配合法規(guī)風(fēng)控部的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和評(píng)估。

　　第三十九條 法規(guī)風(fēng)控部對(duì)公司各部門(mén)進(jìn)行定期和不定期的合規(guī)檢查。合規(guī)檢查主要檢查管理部門(mén)內(nèi)部控制和履行管理職責(zé)的情況以及業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)開(kāi)展業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)管理情況。

　　合規(guī)檢查結(jié)束后，對(duì)于存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的部門(mén),法規(guī)風(fēng)控部下達(dá)合規(guī)建議或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)整改通知書(shū)，對(duì)于存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的部門(mén)，法規(guī)風(fēng)控部可以對(duì)該部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話(huà)提醒，并將情況報(bào)送公司經(jīng)營(yíng)管理層.

　　收到合規(guī)建議的部門(mén)，應(yīng)及時(shí)落實(shí)合規(guī)建議,并及時(shí)向法規(guī)風(fēng)控部反饋落實(shí)情況。

　　收到合規(guī)整改通知書(shū)的部門(mén),須在合規(guī)整改通知書(shū)規(guī)定的整改期限內(nèi)整改完畢，并將整改情況及時(shí)報(bào)送法規(guī)風(fēng)控部。

　　第九章 合規(guī)實(shí)施細(xì)則

　　第一節(jié) 辦公行政合規(guī)管理

　　第四十條 法規(guī)風(fēng)控部是公司內(nèi)部規(guī)章制度的合規(guī)審核部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)不規(guī)章制度進(jìn)行合規(guī)審核。

　　公司內(nèi)部規(guī)章制度在公司領(lǐng)導(dǎo)審定之前，須先由法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行合規(guī)審核，然后再予以頒布。

　　第四十一條 法規(guī)風(fēng)控部是公司公文的合規(guī)審核部門(mén),負(fù)責(zé)對(duì)公司公文進(jìn)行合規(guī)審核. 以公司名義下發(fā)的公文在公司領(lǐng)導(dǎo)審批之前，須先由法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行合規(guī)審核，然后再予以正式發(fā)文。

　　以公司名義對(duì)外出具的函件，須先經(jīng)法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行合規(guī)審核后方可對(duì)外出具。

　　第四十二條 未經(jīng)公司同意，公司各職能部門(mén)不得以部門(mén)名義對(duì)外出具公文。

　　經(jīng)公司同意以部門(mén)名義對(duì)外出具公文，須經(jīng)法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行合規(guī)審核后方可對(duì)外出具。

　　第四十三條 公司及各部門(mén)向監(jiān)管部門(mén)和其他政府部門(mén)報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表等各類(lèi)報(bào)表及其他純業(yè)務(wù)性質(zhì)的資料無(wú)須法規(guī)風(fēng)控部和合規(guī)總監(jiān)審核，但監(jiān)管部門(mén)要求合規(guī)總監(jiān)簽字或出具意見(jiàn)的,須經(jīng)法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行審核后報(bào)合規(guī)總監(jiān)簽字或出具意見(jiàn). 第四十四條 監(jiān)管部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)、政府不么下達(dá)的重要文件，秘書(shū)檔案室應(yīng)將文件及時(shí)抄送法規(guī)風(fēng)控部.

　　法規(guī)風(fēng)控部根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定對(duì)公司印章的使用進(jìn)行合規(guī)審核.

　　公司對(duì)外出具文件以及合同、協(xié)議、備忘錄、函件等，須經(jīng)法規(guī)風(fēng)控部審核后方可用印。

　　合規(guī)主管對(duì)各部門(mén)非合同用章的用印情況進(jìn)行事后合規(guī)審核。

　　第二節(jié) 財(cái)務(wù)合規(guī)管理

　　第四十五條 公司開(kāi)立自有資金銀行賬戶(hù)后，計(jì)劃財(cái)務(wù)中心須及時(shí)將開(kāi)戶(hù)行、賬號(hào)等情況報(bào)法規(guī)風(fēng)控部備案。

　　第四十六條 法規(guī)風(fēng)控部對(duì)50萬(wàn)元(含）以上、100萬(wàn)元以下的公司大額自有資金對(duì)外劃付業(yè)務(wù)（內(nèi)部資金劃撥業(yè)務(wù)除外）實(shí)施事后合規(guī)審查。

　　第四十七條 100萬(wàn)元(含）以上的公司大額自有資金對(duì)外劃付（內(nèi)部資金劃撥業(yè)務(wù)除外）前，須由法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行合規(guī)審核后方可對(duì)外劃付.

　　第四十八條 計(jì)劃財(cái)務(wù)中心每月上旬匯總上月公司50萬(wàn)元(含）以上的大額自有資金劃付明細(xì)報(bào)法規(guī)風(fēng)控部，法規(guī)風(fēng)控部根據(jù)檢查的需要，可調(diào)取或查閱付款審批文件、劃款憑證、銀行對(duì)賬單等相關(guān)材料。

　　第四十九條 公司凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表編制完成后，計(jì)劃財(cái)務(wù)中心應(yīng)及時(shí)抄送法規(guī)風(fēng)控部。

　　第三節(jié) 投資顧問(wèn)合規(guī)管理

　　第五十條 公司應(yīng)通過(guò)辦公場(chǎng)所、行業(yè)協(xié)會(huì)和公司網(wǎng)站公示下列基本信息，方便投資者或客戶(hù)查詢(xún)、監(jiān)督.

　　（一）公司名稱(chēng)、地址、聯(lián)系方式、投訴電話(huà)、投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)資格等；

　　（二）投資顧問(wèn)的姓名及其投資咨詢(xún)執(zhí)業(yè)資格編碼；

　　第五十一條 投資顧問(wèn)向客戶(hù)提供投資建議，應(yīng)當(dāng)具有合理的依據(jù)。投資建議的依據(jù)包括研究報(bào)告或者基于研究報(bào)告、理論模型以及分析方法形成的投資分析意見(jiàn)等。

　　第五十二條 投資顧問(wèn)依據(jù)公司或者其他投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的研究報(bào)告作出投資建議的，應(yīng)當(dāng)向客戶(hù)說(shuō)明研究報(bào)告的發(fā)布人、發(fā)布日期。

　　第五十三條 投顧業(yè)務(wù)推廣、協(xié)議簽訂、服務(wù)提供、客戶(hù)回訪、投訴處理等環(huán)節(jié)須實(shí)行留痕管理。

　　第五十四條 投資顧問(wèn)協(xié)議書(shū)及投資顧問(wèn)向客戶(hù)提供投資建議的時(shí)間、內(nèi)容、方式和依據(jù)等信息，應(yīng)當(dāng)以書(shū)面或者電子文件形式予以記錄留存.投顧業(yè)務(wù)檔案的保存期限自協(xié)議終止之日起不得少于5年。

　　第五十五條 客服專(zhuān)員對(duì)所轄客戶(hù)的基礎(chǔ)服務(wù)工作及各項(xiàng)與投顧業(yè)務(wù)有關(guān)的客戶(hù)服務(wù)工作，應(yīng)當(dāng)以書(shū)面或者電子文件形式予以記錄留存。相關(guān)業(yè)務(wù)檔案的保存期限自協(xié)議終止之日起不得少于5年。

　　第五十六條 投顧業(yè)務(wù)客戶(hù)合規(guī)回訪工作由客戶(hù)服務(wù)部門(mén)獨(dú)立實(shí)施，具體回訪機(jī)制、程序和內(nèi)容由公司另行制定。

　　第五十七條 投顧業(yè)務(wù)客戶(hù)投訴工作根據(jù)《投顧業(yè)務(wù)管理制度》和《公共關(guān)系與接待接訴管理制度》相關(guān)規(guī)定實(shí)施。

　　第五十八條 公司通過(guò)廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)、報(bào)刊等公眾媒體對(duì)投顧業(yè)務(wù)進(jìn)行宣傳,應(yīng)當(dāng)遵守信息傳播的有關(guān)規(guī)定，宣傳內(nèi)容不得存在虛假、不實(shí)、誤導(dǎo)性信息以及其他違法違規(guī)情形。

　　公司應(yīng)當(dāng)提前5個(gè)工作日將廣告宣傳方案和時(shí)間安排向公司住所地及媒體所在地的相關(guān)監(jiān)管部門(mén)報(bào)備。

　　第五十九條 公司通過(guò)舉辦講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等形式，進(jìn)行投顧業(yè)務(wù)推廣和客戶(hù)招攬,應(yīng)當(dāng)提前5個(gè)工作日向舉辦地相關(guān)監(jiān)管部門(mén)報(bào)備。

　　第六十條 開(kāi)展投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)的禁止行為：

　　（一）以夸大、虛報(bào)推薦業(yè)績(jī)等方式對(duì)服務(wù)能力和過(guò)往業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)、誘導(dǎo)性的廣告宣傳及營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)或傳播其他虛假、片面和誤導(dǎo)性信息；

　　(二）以任何方式向客戶(hù)承諾或者保證投資收益；

　　（三）直接代客操作或與客戶(hù)約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失; （四）利用咨詢(xún)服務(wù)與他人合謀操縱市場(chǎng)或者進(jìn)行內(nèi)幕交易;

　　（五）以個(gè)人名義向客戶(hù)收取投顧服務(wù)費(fèi)用；

　　(六）其他違反相關(guān)法規(guī)要求、有損客戶(hù)合法利益的行為。

　　第四節(jié) 發(fā)布研究報(bào)告合規(guī)管理

　　第六十一條 在公司從事研究工作的人員,均應(yīng)當(dāng)將其從事投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)的資格證明文件原件（或復(fù)印件）放置在其工作場(chǎng)所明顯處，以便于投資者或客戶(hù)查驗(yàn)監(jiān)督。

　　第六十二條 在公司從事研究的人員不得出租、出借、轉(zhuǎn)讓、涂改從業(yè)(執(zhí)業(yè)）資格證書(shū)。

　　第六十三條 在公司員工中凡未取得投資咨詢(xún)從業(yè)資格者，一律不得從事投資咨詢(xún)業(yè)務(wù),如有違反公司在三年內(nèi)不受理該員工從事投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)資格的申報(bào)，若對(duì)公司造成聲譽(yù)或經(jīng)濟(jì)損失后果的,該員工還要承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。

　　第六十四條 在公司從事研究的人員，必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法規(guī)和公司制度，必須遵守投資咨詢(xún)也的職業(yè)道德、遵循守法合規(guī)、獨(dú)立、客觀、公平、公正、及時(shí)、審慎、準(zhǔn)確的原則有效防范和控制利益沖突，建立“隔離墻”使研究報(bào)告不受外部干涉。審慎處理影響價(jià)格的敏感信息,公平對(duì)待利益相關(guān)者，不得優(yōu)先提供個(gè)相關(guān)機(jī)構(gòu)；必須以謹(jǐn)慎、誠(chéng)實(shí)、信用和勤勉、盡責(zé)的態(tài)度為投資者提供高質(zhì)量的投資咨詢(xún)服務(wù)，為市場(chǎng)的規(guī)范、健康發(fā)展和樹(shù)立維護(hù)公司的良好形象做出貢獻(xiàn).

　　第六十五條 在公司從事研究的人員，對(duì)客戶(hù)、媒體和合作伙伴發(fā)送或發(fā)表投資咨詢(xún)報(bào)告和評(píng)論文章，須經(jīng)公司合規(guī)管理人員進(jìn)行合規(guī)審查，在未進(jìn)行合規(guī)審查前公司其他人員以及其他任何部門(mén)均不得審閱未披露的投資咨詢(xún)報(bào)告和評(píng)論文章，撰寫(xiě)的投資咨詢(xún)報(bào)告和評(píng)論文章，還應(yīng)由所屬總部領(lǐng)導(dǎo)和公司領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后方可發(fā)表或發(fā)送。

　　第六十六條 遵照相關(guān)主管部門(mén)的規(guī)定,為加強(qiáng)日常監(jiān)管、切實(shí)保障投資者的利益，公司對(duì)外發(fā)布的有關(guān)投資咨詢(xún)報(bào)告、評(píng)論文章，其信息資料來(lái)源必須合法合規(guī),主要來(lái)自.......。.行業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定信息公開(kāi)刊登的相關(guān)雜志和財(cái)經(jīng)網(wǎng)站等，均應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)布的時(shí)間、方式、內(nèi)容、對(duì)象和審閱過(guò)程做出留痕記錄，同事書(shū)面報(bào)送給公司存檔備查，相關(guān)業(yè)務(wù)檔案的保存期限自發(fā)布之日起不得少于5年。

　　第六十七條 在公司從事研究的人員向電視、報(bào)刊、電臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)等新聞媒體或社會(huì)公眾提供投資分析報(bào)告、投資分析文章或投資咨詢(xún)節(jié)目(欄目）等形式的咨詢(xún)服務(wù)時(shí),須先行填寫(xiě)《投資咨詢(xún)報(bào)告和評(píng)論文章發(fā)送客戶(hù)、媒體和合作伙伴等級(jí)審批表》報(bào)公司總裁書(shū)面批準(zhǔn)后方可實(shí)施。

　　第六十八條 研究人員發(fā)布研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)符合下列內(nèi)容與格式要求：

　　（一）標(biāo)注研究報(bào)告字樣

　　(二）注明“xxxxxxxxx優(yōu)先有限公司”和相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)；

　　(三）注明署名的研究人員的投資咨詢(xún)執(zhí)業(yè)資格證書(shū)編碼；

　　(四）注明研究報(bào)告發(fā)布時(shí)間；

　　（五)注明研究報(bào)告依據(jù)的信息來(lái)源；

　　（六）說(shuō)明研究報(bào)告分析方法、依據(jù)和研究結(jié)論的局限性；

　　（七）提示投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　六十九條 在公司從事研究的人員，通過(guò)廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)、報(bào)刊等公眾媒體，就宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)狀況、市場(chǎng)發(fā)表評(píng)論或者意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

　　(一）必須經(jīng)過(guò)公司同意,并由公司向行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行媒體宣傳備案后才能參與；

　　(二）公示公司的名稱(chēng)和業(yè)務(wù)資質(zhì)、分析師姓名和投資咨詢(xún)執(zhí)業(yè)資格證書(shū)編碼；

　　（三）不得傳播虛構(gòu)、片面、不實(shí)和誤導(dǎo)性信息；

　　（四）發(fā)表的意見(jiàn)與公司已發(fā)布的投資咨詢(xún)報(bào)告和評(píng)論文章觀點(diǎn)一致，并說(shuō)明該投資咨詢(xún)報(bào)告和評(píng)論文章的發(fā)布日期；

　　(五）不得對(duì)具體業(yè)務(wù)做出明示或者暗示保證投資收益的表述；

　　(六）不受公司其他部門(mén)和人員以及發(fā)行人、上市公司、基金管理公司、資產(chǎn)管理公司,特定客戶(hù)等利益相關(guān)方的干涉和影響。

　　第七十條 在公司從事研究的人員向電視、報(bào)刊、電臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)等新聞媒體或社會(huì)公眾提供投資分析文章須按以下規(guī)范要求寫(xiě)作：

　　(一）文章中引用上市公司信息,應(yīng)從業(yè)務(wù)監(jiān)管部門(mén)指定的信息披露媒體中摘要；

　　（二）文章中不允許對(duì)上市公司沒(méi)有公開(kāi)披露的信息諸如業(yè)績(jī)預(yù)增、資產(chǎn)注入、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)置換以及外資購(gòu)并等問(wèn)題進(jìn)行主觀臆斷和猜測(cè)；

　　(三）文章中不允許對(duì)上市公司公告進(jìn)行夸大性、猜測(cè)性、隨意聯(lián)想性分析；

　　（四）文章中應(yīng)注意采用上市公司最新的公告資料作為分析的依據(jù)，不允許采用過(guò)時(shí)的資料和數(shù)據(jù)，以免產(chǎn)生差錯(cuò)；

　　（五)文章中應(yīng)注意上市公司的澄清公告，不允許因沒(méi)看到澄清公告而使用被澄清的流言作為分析依據(jù);

　　(六）文章中不允許使用“即將漲停"、“爆發(fā)性拉升行情”、“一觸即發(fā)”、“拉升在望”、“反彈在即"等煽情性詞語(yǔ),應(yīng)采用平實(shí)、嚴(yán)禁的詞語(yǔ)。

　　第七十一條 在公司從事研究的人員,通過(guò)報(bào)刊、網(wǎng)絡(luò)等公眾媒體發(fā)表投資咨詢(xún)報(bào)告和評(píng)論文章或投資咨詢(xún)報(bào)告和評(píng)論文章摘要，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明該投資咨詢(xún)報(bào)告和評(píng)論文章的首次發(fā)布日期。

　　第七十二條 在公司從事研究的人員在知悉本公司、本人以及財(cái)產(chǎn)上的利害關(guān)系人與有關(guān)業(yè)務(wù)品種有利害關(guān)系時(shí)，不允許就該業(yè)務(wù)品種的走勢(shì)或投資的可行性提出評(píng)價(jià)或建議；在預(yù)測(cè)業(yè)務(wù)品種的走勢(shì)或?qū)ν顿Y業(yè)務(wù)品種的可行性提出建議時(shí)，應(yīng)明確表示在自己所知情的范圍內(nèi)本機(jī)構(gòu)、本人以及財(cái)產(chǎn)上利害關(guān)系人與所評(píng)價(jià)或推薦的業(yè)務(wù)產(chǎn)品是否有利害關(guān)系。

　　第七十三條 研究人員制作和發(fā)布的研究報(bào)告不得受到公司其他部門(mén)和人員以及發(fā)行人、上市公司、基金管理公司、資產(chǎn)管理公司、特定客戶(hù)等利益相關(guān)方面的干涉和影響。

　　第七十四條 研究人員不允許對(duì)與公司存在有承銷(xiāo)保薦、財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)關(guān)系的發(fā)行人或者上市公司承諾、發(fā)布對(duì)其有利的研究報(bào)告。

　　第七十五條 發(fā)布研究報(bào)告禁止性行為：

　　(一）代理投資者從事買(mǎi)賣(mài)；

　　（二）為自己買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)產(chǎn)品;

　　(三)同時(shí)在其它投資機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)；

　　（四)利用咨詢(xún)服務(wù)與他人合謀操縱市場(chǎng)或者進(jìn)行內(nèi)幕交易；

　　（五）因?yàn)榭蛻?hù)持有的業(yè)務(wù)產(chǎn)品而提供不客觀的投資分析或投資咨詢(xún)；

　　（六）投資分析和投資咨詢(xún)中含有虛假、夸大、片面和誤導(dǎo)性的內(nèi)容；

　　（七)參加媒體等機(jī)構(gòu)舉辦的有關(guān)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的“擂臺(tái)賽”,模擬產(chǎn)品投資大賽獲類(lèi)似的欄目或節(jié)目。

　　第五節(jié) 合規(guī)審查

　　第七十六條 根據(jù)審查事項(xiàng)的內(nèi)容、合規(guī)審查可以采取紙面或電子版留痕動(dòng)態(tài)書(shū)面審理方式，或采取合規(guī)工作委員會(huì)會(huì)議討論方式。

　　第七十七條 需要提供合規(guī)審查的文件和材料一般通過(guò)電子文檔流轉(zhuǎn)形式由公司辦公室轉(zhuǎn)法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行審核。經(jīng)法規(guī)風(fēng)控部同意，可以采用紙質(zhì)流轉(zhuǎn)形式。

　　第七十八條 創(chuàng)新產(chǎn)品、創(chuàng)新業(yè)務(wù)在研發(fā)階段應(yīng)保持與法規(guī)風(fēng)控部的聯(lián)系和溝通，并通過(guò)內(nèi)部公函或郵件形式將相關(guān)資料提交法規(guī)風(fēng)控部，法規(guī)風(fēng)控部認(rèn)為必要時(shí)可派員參加業(yè)務(wù)部門(mén)的相關(guān)討論，聽(tīng)取業(yè)務(wù)部門(mén)的匯報(bào)。

　　第七十九條 因法律、法規(guī)和準(zhǔn)則規(guī)定的不明確，法規(guī)風(fēng)控部對(duì)相關(guān)問(wèn)題的合規(guī)性難以做出判斷的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告合規(guī)總監(jiān)，就相關(guān)問(wèn)題與監(jiān)管部門(mén)保持聯(lián)系溝通。

　　第八十條 經(jīng)與法規(guī)風(fēng)控部事先溝通、合規(guī)審查可以通過(guò)電子郵件方式，實(shí)行于憲審查.

　　第八十一條 各部門(mén)就提交審核的事項(xiàng)應(yīng)事先進(jìn)行內(nèi)部論證,向合規(guī)審查機(jī)構(gòu)和人員出具部門(mén)意見(jiàn)，并就該事項(xiàng)的背景材料、存在問(wèn)題、與相關(guān)部門(mén)的溝通情況、內(nèi)部討論結(jié)果等予以充分說(shuō)明.合規(guī)主管應(yīng)發(fā)表初審意見(jiàn)。

　　第八十二條 各總部統(tǒng)一負(fù)責(zé)分管部門(mén)的合規(guī)審查工作，對(duì)合規(guī)審查事項(xiàng)統(tǒng)一出具明確意見(jiàn)，然后根據(jù)需要轉(zhuǎn)公司或致函法規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行審核。

　　第八十三條 對(duì)提交合規(guī)審查事項(xiàng)，業(yè)務(wù)主管部門(mén)沒(méi)有明確意見(jiàn)或上報(bào)事項(xiàng)材料不充分的，法規(guī)風(fēng)控部有權(quán)拒絕審查或要求相關(guān)部門(mén)提供補(bǔ)充材料。

　　第八十四條 對(duì)每一審查事項(xiàng),法規(guī)風(fēng)控部一般應(yīng)用五個(gè)工作日進(jìn)行合規(guī)審查工作. 根據(jù)提交文件的類(lèi)型、內(nèi)容的多少、問(wèn)題復(fù)雜程度及上報(bào)監(jiān)管部門(mén)時(shí)間要求等，法規(guī)風(fēng)控部可以適當(dāng)調(diào)整審查時(shí)間。

　　相關(guān)部門(mén)應(yīng)與法規(guī)風(fēng)控部溝通，及時(shí)提交相關(guān)審查文件和材料。提交審查文件和材料不及時(shí)的，應(yīng)承擔(dān)由此引起的不良后果.

　　第八十五條 法規(guī)風(fēng)控部合規(guī)審查分為具體承辦人員初審、部門(mén)（分管）領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審、合規(guī)總監(jiān)審定三個(gè)階段。

　　第八十六條 法規(guī)風(fēng)控部應(yīng)根據(jù)部門(mén)人員專(zhuān)業(yè)配備情況、審核事項(xiàng)的來(lái)源和重要程度安排相應(yīng)的審核人員進(jìn)行初審。重要事項(xiàng)的初審人員應(yīng)為兩人或兩人以上;初審人員認(rèn)為事項(xiàng)重大或疑難復(fù)雜的，可報(bào)請(qǐng)部門(mén)（分管)領(lǐng)導(dǎo)組織內(nèi)部討論，必要時(shí)征求外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或常年法律顧問(wèn)的意見(jiàn)。

　　第八十七條 初審人員應(yīng)根據(jù)審核結(jié)果出具初步審查意見(jiàn)或建議,意見(jiàn)應(yīng)明確具體，有充分的法律和政策依據(jù)，根據(jù)監(jiān)管部門(mén)要求，如需向監(jiān)管部門(mén)呈送合規(guī)審查意見(jiàn),還應(yīng)按照規(guī)定的格式書(shū)寫(xiě)。

　　第八十八條 法規(guī)風(fēng)控部部門(mén)（分管）領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)按照要求對(duì)初審事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審意見(jiàn)應(yīng)明確具體。

　　第八十九條 合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為必要時(shí)，可以以公司名義聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或人員協(xié)助開(kāi)展合規(guī)審查工作。

　　第九十條 合規(guī)審查意見(jiàn)由法規(guī)風(fēng)控部擬定，由合規(guī)總監(jiān)簽署確認(rèn)。

　　第九十一條 在合規(guī)審查中發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向相關(guān)部門(mén)提出制止和處理意見(jiàn)。相關(guān)部門(mén)應(yīng)進(jìn)行整改，向法規(guī)風(fēng)控部提交整改報(bào)告和修訂后的相關(guān)文件、材料。

　　第九十二條 需要提交相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的合規(guī)審查意見(jiàn)，合規(guī)總監(jiān)應(yīng)簽署一式兩份，一份交由法規(guī)風(fēng)控部存檔。

　　第九十三條 法規(guī)風(fēng)控部應(yīng)對(duì)審查文件和材料出具的合規(guī)審查意見(jiàn)和報(bào)告及時(shí)存檔備查。

　　第十章 合規(guī)考核、合規(guī)問(wèn)責(zé)與有效性評(píng)估

　　第九十四條 公司對(duì)各部門(mén)和各級(jí)管理人員進(jìn)行年度考核時(shí)，應(yīng)將合規(guī)專(zhuān)項(xiàng)考核納入考核范圍。合規(guī)專(zhuān)項(xiàng)考核占年度考核的相應(yīng)權(quán)重.

　　第九十五條 總裁由公司董事會(huì)進(jìn)行合規(guī)專(zhuān)項(xiàng)考核。公司董事會(huì)對(duì)總裁進(jìn)行合規(guī)專(zhuān)項(xiàng)考核時(shí),應(yīng)聽(tīng)取合規(guī)總監(jiān)的意見(jiàn)。

　　第九十六條 總裁之外的公司其他高級(jí)管理人員由合規(guī)總監(jiān)進(jìn)行合規(guī)專(zhuān)項(xiàng)考核。合規(guī)總監(jiān)對(duì)總裁之外的公司其他高級(jí)管理人員進(jìn)行合規(guī)專(zhuān)項(xiàng)考核時(shí),應(yīng)聽(tīng)取總裁意見(jiàn)。

　　第九十七條 合規(guī)總監(jiān)由公司董事會(huì)進(jìn)行考核,公司董事會(huì)對(duì)合規(guī)總監(jiān)進(jìn)行考核時(shí)，應(yīng)聽(tīng)取總裁的意見(jiàn).

　　第一百條 公司應(yīng)對(duì)違法違規(guī)行為建立問(wèn)責(zé)機(jī)制,明確問(wèn)責(zé)對(duì)象、標(biāo)準(zhǔn)、程序、方式等。

　　第一百零一條 董事會(huì)和高級(jí)管理人員依照公司章程的規(guī)定，履行與合規(guī)管理相關(guān)的職責(zé)，對(duì)公司合規(guī)管理的有效性及經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性承擔(dān)最終責(zé)任；各部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)合規(guī)管理的有效性及經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任；公司員工根據(jù)各自職責(zé)對(duì)其執(zhí)業(yè)行為的合法合規(guī)性承擔(dān)直接責(zé)任。

　　第一百零二條 法規(guī)風(fēng)控部認(rèn)為公司部門(mén)負(fù)責(zé)人未能有效履行合規(guī)職責(zé)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向合規(guī)總監(jiān)報(bào)告，合規(guī)總監(jiān)對(duì)部門(mén)負(fù)責(zé)人繼續(xù)履職有異議的，應(yīng)向公司總裁提出該部門(mén)負(fù)責(zé)人不得繼續(xù)履職的建議。

　　第一百零三條 公司應(yīng)制定合規(guī)有效性評(píng)估方案,定期對(duì)合規(guī)管理環(huán)境和合規(guī)管理職責(zé)履行情況進(jìn)行有效性評(píng)估。

　　第一百零四條 公司委托外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)公司合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議.

　　對(duì)公司合規(guī)管理有效性的全面評(píng)估，每年不少于一次。

　　第十一章 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的外部監(jiān)管

　　第一百零五條 法規(guī)風(fēng)控部負(fù)責(zé)組織學(xué)習(xí)監(jiān)管部門(mén)發(fā)布的監(jiān)管規(guī)則、意見(jiàn)等監(jiān)管文件。

　　法規(guī)風(fēng)控部應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)咨詢(xún)，準(zhǔn)確理解和把握監(jiān)管要求，并反饋公司的意見(jiàn)和建議.

　　第一百零六條 公司在發(fā)生違法違規(guī)或涉嫌違法違規(guī)行為、存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或者發(fā)現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí),合規(guī)總監(jiān)應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)提交臨時(shí)報(bào)告。

　　第一百零七條 合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)管理人員在日常工作中應(yīng)監(jiān)管部門(mén)的約談溝通交流情況時(shí)，應(yīng)如實(shí)介紹情況。

　　在監(jiān)管部門(mén)對(duì)公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查、專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查、立案稽查以及采取監(jiān)管措施、作出行政處罰時(shí)，合規(guī)總監(jiān)應(yīng)給予協(xié)助配合,并應(yīng)監(jiān)管部門(mén)的要求，提供合規(guī)事項(xiàng)的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明。

　　第十二章 合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案

　　第一百零八條 建立風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案的目的

　　任何企業(yè)都有可能面臨各種無(wú)法預(yù)測(cè)或難以預(yù)測(cè)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)（緊急突發(fā)事件）,為避免或最大限度地減少此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，公司就可能出現(xiàn)的一些風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施，結(jié)合公司實(shí)際,提出以下防控要求，以保障全體員工在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中的身體健康和生命財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)公司良好秩序，確保高效、安全運(yùn)轉(zhuǎn).

　　第一百零九條 緊急突發(fā)事件應(yīng)急處理責(zé)任人

　　負(fù)責(zé)人:常務(wù)副總裁、各部門(mén)總經(jīng)理

　　成 員：各具體應(yīng)急預(yù)案負(fù)責(zé)人、各部門(mén)負(fù)責(zé)人、各部門(mén)應(yīng)急配合人員

　　第一百一十條 緊急突發(fā)事件應(yīng)急處理部門(mén)

　　各總部人事行政部門(mén)或技術(shù)支持部門(mén)

　　第一百一是一條 緊急突發(fā)事件應(yīng)急處理部門(mén)主要職責(zé)：

　　（一）公司突發(fā)事件應(yīng)急處理，由公司常務(wù)副總裁和各總部總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)指揮，各總部人事行政部門(mén)或技術(shù)支持部門(mén)負(fù)責(zé)具體應(yīng)急處理的組織、協(xié)調(diào)及應(yīng)急處理實(shí)施工作，包括發(fā)生事件的應(yīng)急處理及相關(guān)工作。

　　（二）各部門(mén)應(yīng)挑撥或指定應(yīng)急處理協(xié)助配合人員，包括現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人、聯(lián)絡(luò)人員。

　　（三）處理人員應(yīng)具備現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急處理的基礎(chǔ)知識(shí)和技能，定期進(jìn)行突發(fā)事件應(yīng)急處理相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急處理部門(mén)需配合必要的應(yīng)急處理器材、消防設(shè)備和醫(yī)療藥品等，并進(jìn)行經(jīng)常的維修和補(bǔ)充，保證應(yīng)急處理工作的正常進(jìn)行。

　　（四）應(yīng)急處理部門(mén)應(yīng)建立健全的應(yīng)急處理檔案，包括：應(yīng)急處理小組成員名單和聯(lián)系電話(huà)、社會(huì)處理機(jī)構(gòu)的聯(lián)系方式、處理基本技能學(xué)些培訓(xùn)、演練記錄、應(yīng)急處理器材、設(shè)備目錄及維修保養(yǎng)記錄、事故應(yīng)急處理記錄等。

　　（五）工作原則：加強(qiáng)防控、快速反應(yīng)、安全有序。

　　第一百一十二條 緊急突發(fā)事件分類(lèi)

　　（一）客戶(hù)來(lái)訪投訴

　　（二)媒體記者上門(mén)采訪

　　(三）監(jiān)管、工商、稅務(wù)、社保、公安、政法等政府機(jī)構(gòu)突擊檢查

　　（四)公司設(shè)備、設(shè)施突發(fā)故障

　　（五）公共衛(wèi)生事件（重大傳染病疫情、群體性疾病、食物中毒) （六）火警

　　(七）治安問(wèn)題

　　(八)其它緊急突發(fā)情況

　　第一百一十三條 各類(lèi)緊急突發(fā)事件應(yīng)急處理預(yù)案

　　（一）客戶(hù)來(lái)訪投訴應(yīng)急處理預(yù)案

　　1、接待流程：前臺(tái)-—投資顧問(wèn)-—客服經(jīng)理——營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)

　　2、投訴客戶(hù)來(lái)訪應(yīng)特別重視，要安排專(zhuān)人在指定區(qū)域（會(huì)議室、貴賓室)熱情接待

　　3、前臺(tái)文員要懂得基本的客戶(hù)接待禮儀，詢(xún)問(wèn)客戶(hù)的基本情況，然后引導(dǎo)客戶(hù)在休息室等待，微笑服務(wù)、泡茶，請(qǐng)客戶(hù)稍等,并應(yīng)及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)、如匯報(bào)對(duì)象不在或聯(lián)系不上應(yīng)立即向更上一級(jí)匯報(bào)。

　　4、負(fù)責(zé)接待人員要及時(shí)受理客戶(hù)問(wèn)題，并做好安撫工作

　　5、如外省客戶(hù)投訴根據(jù)客戶(hù)情況安排食宿

　　6、對(duì)于情緒激動(dòng)的來(lái)訪投訴客戶(hù)、保安要在會(huì)議室外守候

　　（二）媒體記者上門(mén)采訪應(yīng)急處理預(yù)案

　　1、接待流程：前臺(tái)文員—-營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)——總部總經(jīng)理和法律顧問(wèn)接待，同時(shí)通知公司常務(wù)副總裁或董事長(zhǎng)

　　2、由前臺(tái)文員接待，原則上微笑服務(wù)，不回應(yīng)媒體記者詢(xún)問(wèn)的所有關(guān)于公司內(nèi)部、運(yùn)作等方面問(wèn)題

　　3、保安不允許任何人以任何理由和手段攜帶攝像器材對(duì)公司內(nèi)部進(jìn)行攝像或錄音

　　4、營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)接待，不對(duì)實(shí)質(zhì)性問(wèn)題進(jìn)行回答，只對(duì)媒體人員的到訪做接待和情況了解

　　5、營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)根據(jù)實(shí)際情況匯報(bào)總部總經(jīng)理，由總經(jīng)理匯報(bào)公司常務(wù)副總裁或董事長(zhǎng)進(jìn)行協(xié)調(diào)處理

　　（三）監(jiān)管、工商、稅務(wù)、社保、公安、政法等政府機(jī)構(gòu)突擊檢查應(yīng)急處理預(yù)案

　　1、接待流程：前臺(tái)接待——總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)人——總部總經(jīng)理和法律顧問(wèn)接待，同時(shí)通知公司常務(wù)副總裁或董事長(zhǎng)

　　2、對(duì)監(jiān)管、工商、稅務(wù)、社保、公安、政法等政府機(jī)構(gòu)來(lái)訪應(yīng)特別重視，各總部要安排專(zhuān)人在指定區(qū)域（會(huì)議室、貴賓室）熱情接待

　　3、對(duì)于來(lái)訪者，負(fù)責(zé)接待人員要及時(shí)了解清楚來(lái)訪者的目的和需要配合的事情，盡快配合處理，并應(yīng)及時(shí)向上級(jí)匯報(bào).如匯報(bào)對(duì)象不在或聯(lián)系不上應(yīng)立即向更上一級(jí)匯報(bào)

　　（四)公司設(shè)備、設(shè)施突發(fā)故障應(yīng)急處理預(yù)案

　　1、當(dāng)辦公區(qū)域內(nèi)發(fā)生停電、停水事故時(shí)，各部人事行政部門(mén)應(yīng)及時(shí)對(duì)故障原因進(jìn)行斷定，如果屬于物業(yè)供電、供水事故，應(yīng)迅速通知物業(yè)搶修，向公司員工做好解釋工作,并做好水、電恢復(fù)供應(yīng)相關(guān)設(shè)備的防護(hù)工作；如屬突發(fā)性設(shè)備故障引發(fā)，各總部人事行政部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織技術(shù)人員對(duì)故障設(shè)備進(jìn)行處理、搶修，以防止事故進(jìn)一步擴(kuò)大化，并提供備用設(shè)備,保障工作的正常開(kāi)展，事后分析原因，并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)

　　2、設(shè)備故障緊急搶修：在無(wú)備用設(shè)備的情況下，個(gè)部人事行政部門(mén)要組織相關(guān)設(shè)備的技術(shù)人員及時(shí)對(duì)設(shè)施設(shè)備發(fā)生故障的原因進(jìn)行分析、診斷及搶修排障,盡快恢復(fù)設(shè)施設(shè)備的正常運(yùn)行

　　3、損失評(píng)估、設(shè)備補(bǔ)給，如事故造成損失的,還應(yīng)由各部門(mén)負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)因緊急突發(fā)事件而造成無(wú)法修復(fù)的設(shè)備明細(xì)，固定資產(chǎn)管理部門(mén)據(jù)此將相關(guān)設(shè)備作報(bào)廢處理,調(diào)整賬務(wù),核算損失，根據(jù)需要及時(shí)報(bào)相關(guān)部門(mén)對(duì)損壞的設(shè)備進(jìn)行補(bǔ)給，以保證相關(guān)部門(mén)工作正常有序進(jìn)行

　　（五） 公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理預(yù)案

　　1、公共衛(wèi)生事件主要有三種：一是重大傳染病疫、二是群體性疾病、三是食物中毒

　　2、當(dāng)重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件發(fā)生后，各總部人事行政部門(mén)及各部門(mén)負(fù)責(zé)人必須迅速趕赴現(xiàn)場(chǎng)，立即將病人就近送往醫(yī)院，并在有關(guān)醫(yī)護(hù)人員的指導(dǎo)下，組織協(xié)調(diào)對(duì)病人的搶救、隔離治療等救援工作

　　3、相對(duì)其他緊急突發(fā)事件而言,重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件主要以預(yù)防、防控為主

　　4、重大傳染病疫情、群體性疾病等重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件,主要采取以下措施進(jìn)行防控：

　　（1）避免全體活動(dòng)，避免出入人群聚集的公共場(chǎng)所

　　(2）定期對(duì)辦公場(chǎng)所進(jìn)行消毒，儲(chǔ)備常用防治藥品

　　(3)做好辦公區(qū)域的衛(wèi)生保潔，加強(qiáng)對(duì)垃圾和污染物的管理

　　（4）人事行政部負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)公共衛(wèi)生突發(fā)事件的應(yīng)急處理

　　5、中毒引發(fā)的重大公共衛(wèi)生事件

　　(1）立即將中毒人員送往醫(yī)院搶救

　　（2)保護(hù)好現(xiàn)場(chǎng)、封存剩余食品,將留樣提供給醫(yī)療衛(wèi)生部門(mén)檢測(cè)

　　（3）積極配合衛(wèi)生行政部門(mén)調(diào)查處理，并做好善后工作，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)

　　（六）火警應(yīng)急處理預(yù)案

　　1、任何人發(fā)現(xiàn)火警后都有義務(wù)采取必要的應(yīng)急措施，并應(yīng)迅速報(bào)告人事行政部門(mén),人事行政部門(mén)接到火警報(bào)告后，部門(mén) 負(fù)責(zé)人及保安人員應(yīng)立即趕赴現(xiàn)場(chǎng)，利用現(xiàn)有消防設(shè)施滅火，并視情況決定是否撥打119報(bào)警

　　2、火警災(zāi)情較重時(shí)，部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)及物業(yè)公司,并立即打開(kāi)所有消防通道，電燈或應(yīng)急燈，組織員工疏散

　　3、火警處理后，人事行政部門(mén)應(yīng)分析原因，追究責(zé)任,并向公司領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)報(bào)告

　　（七）治安問(wèn)題應(yīng)急處理預(yù)案

　　1、任何人發(fā)現(xiàn)辦公區(qū)域內(nèi)有打架斗毆事件,都要立即通知保安人員或當(dāng)事人部門(mén)負(fù)責(zé)人迅速到場(chǎng)勸阻、制止,無(wú)法制止的要立即撥打110報(bào)案

　　2、及時(shí)送被打傷的人員到就近醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行治療或撥打急救電話(huà)120 3、發(fā)生重大打架事件，造成嚴(yán)重傷亡的，立即報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)及撥打110報(bào)案

　　4、事件處理完畢,人事行政部應(yīng)分析原因，并向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告

　　（八)其它緊急突發(fā)情況的應(yīng)急處理

　　對(duì)于那些沒(méi)有預(yù)案控制的突發(fā)事件，可依據(jù)“緊急突發(fā)事件應(yīng)急處理預(yù)案”工作原則靈活處理

風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度3

　　第一章 總則

　　第一條 為指導(dǎo)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中央企業(yè)）開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，提高投資回報(bào)，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法 》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定本指引。

　　第二條 中央企業(yè)根據(jù)自身實(shí)際情況貫徹執(zhí)行本指引。中央企業(yè)中的國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)負(fù)責(zé)督導(dǎo)本指引的實(shí)施；國(guó)有控股企業(yè)由國(guó)資委和國(guó)資委提名的董事通過(guò)股東（大）會(huì)和董事會(huì)按照法定程序負(fù)責(zé)督導(dǎo)本指引的實(shí)施。

　　第三條 本指引所稱(chēng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，指未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等；也可以能否為企業(yè)帶來(lái)盈利等機(jī)會(huì)為標(biāo)志，將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（只有帶來(lái)?yè)p失一種可能性）和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（帶來(lái)?yè)p失和盈利的可能性并存）。

　　第四條 本指引所稱(chēng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。

　　第五條 本指引所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括以下主要工作：

　　（一）收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息；

　　（二）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；

　　（三）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略；

　　（四）提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；

　　（五）風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。

　　第六條 本指引所稱(chēng)內(nèi)部控制系統(tǒng)，指圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理策略目標(biāo)，針對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略、規(guī)劃、產(chǎn)品研發(fā)、投融資、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)、法律事務(wù)、人力資源、采購(gòu)、加工制造、銷(xiāo)售、物流、質(zhì)量、安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)等各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程，通過(guò)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程，制定并執(zhí)行的規(guī)章制度、程序和措施。

　　第七條 企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理要努力實(shí)現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)：

　　（一）確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；

　　（二）確保內(nèi)外部，尤其是企業(yè)與股東之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通，包括編制和提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)報(bào)告；

　　（三）確保遵守有關(guān)法律法規(guī)；

　　（四）確保企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度和為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而采取重大措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營(yíng)管理的有效性，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果，降低實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不確定性；

　　（五）確保企業(yè)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。

　　第八條 企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，應(yīng)注重防范和控制風(fēng)險(xiǎn)可能給企業(yè)造成損失和危害，也應(yīng)把機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)視為企業(yè)的特殊資源，通過(guò)對(duì)其管理，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　第九條 企業(yè)應(yīng)本著從實(shí)際出發(fā)，務(wù)求實(shí)效的原則，以對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件（指重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的事實(shí)）的管理和重要流程的內(nèi)部控制為重點(diǎn)，積極開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。具備條件的企業(yè)應(yīng)全面推進(jìn)，盡快建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系；其他企業(yè)應(yīng)制定開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體規(guī)劃，分步實(shí)施，可先選擇發(fā)展戰(zhàn)略、投資收購(gòu)、財(cái)務(wù)報(bào)告、內(nèi)部審計(jì)、衍生產(chǎn)品交易、法律事務(wù)、安全生產(chǎn)、應(yīng)收賬款管理等一項(xiàng)或多項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立單項(xiàng)或多項(xiàng)內(nèi)部控制子系統(tǒng)。通過(guò)積累經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)人才，逐步建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

　　第十條 企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中。具備條件的企業(yè)可建立風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線(xiàn)，即各有關(guān)職能部門(mén)和業(yè)務(wù)單位為第一道防線(xiàn)；風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)和董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為第二道防線(xiàn)；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)為第三道防線(xiàn)。

　　第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息

　　第十一條 實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)測(cè)。應(yīng)把收集初始信息的職責(zé)分工落實(shí)到各有關(guān)職能部門(mén)和業(yè)務(wù)單位。

　　第十二條 在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)方面，企業(yè)應(yīng)廣泛收集國(guó)內(nèi)外企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，并至少收集與本企業(yè)相關(guān)的以下重要信息：

　　（一）國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、本行業(yè)狀況、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；

　　（二）科技進(jìn)步、技術(shù)創(chuàng)新的有關(guān)內(nèi)容；

　　（三）市場(chǎng)對(duì)本企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)的需求；

　　（四）與企業(yè)戰(zhàn)略合作伙伴的關(guān)系，未來(lái)尋求戰(zhàn)略合作伙伴的可能性；

　　（五）本企業(yè)主要客戶(hù)、供應(yīng)商及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的有關(guān)情況；

　　（六）與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，本企業(yè)實(shí)力與差距；

　　（七）本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計(jì)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，以及編制這些戰(zhàn)略、規(guī)劃、計(jì)劃、目標(biāo)的有關(guān)依據(jù)；

　　（八）本企業(yè)對(duì)外投融資流程中曾發(fā)生或易發(fā)生錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)。

　　第十三條 在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面，企業(yè)應(yīng)廣泛收集國(guó)內(nèi)外企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致危機(jī)的案例，并至少收集本企業(yè)的以下重要信息（其中有行業(yè)平均指標(biāo)或先進(jìn)指標(biāo)的，也應(yīng)盡可能收集）：

　　（一）負(fù)債、或有負(fù)債、負(fù)債率、償債能力；

　　（二）現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷(xiāo)售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率；

　　（三）產(chǎn)品存貨及其占銷(xiāo)售成本的比重、應(yīng)付賬款及其占購(gòu)貨額的比重；

　　（四）制造成本和管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用；

　　（五）盈利能力；

　　（六）成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)；

　　（七）與本企業(yè)相關(guān)的行業(yè)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估算、與國(guó)際會(huì)計(jì)制度的差異與調(diào)節(jié)（如退休金、遞延稅項(xiàng)等）等信息。

　　第十四條 在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，企業(yè)應(yīng)廣泛收集國(guó)內(nèi)外企業(yè)忽視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、缺乏應(yīng)對(duì)措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，并至少收集與本企業(yè)相關(guān)的以下重要信息：

　　（一）產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格及供需變化；

　　（二）能源、原材料、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價(jià)格變化；

　　（三）主要客戶(hù)、主要供應(yīng)商的信用情況；

　　（四）稅收政策和利率、匯率、股票價(jià)格指數(shù)的變化；

　　（五）潛在競(jìng)爭(zhēng)者、競(jìng)爭(zhēng)者及其主要產(chǎn)品、替代品情況。

　　第十五條 在運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面，企業(yè)應(yīng)至少收集與本企業(yè)、本行業(yè)相關(guān)的以下信息：

　　（一）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品研發(fā)；

　　（二）新市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略，包括產(chǎn)品或服務(wù)定價(jià)與銷(xiāo)售渠道，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境狀況等；

　　（三）企業(yè)組織效能、管理現(xiàn)狀、企業(yè)文化，高、中層管理人員和重要業(yè)務(wù)流程中專(zhuān)業(yè)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)；

　　（四）期貨等衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的流程和環(huán)節(jié)；

　　（五）質(zhì)量、安全、環(huán)保、信息安全等管理中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)；

　　（六）因企業(yè)內(nèi)、外部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)致使企業(yè)遭受損失或業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)失靈；

　　（七）給企業(yè)造成損失的自然災(zāi)害以及除上述有關(guān)情形之外的其他純粹風(fēng)險(xiǎn)；

　　（八）對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)操作運(yùn)行情況的監(jiān)管、運(yùn)行評(píng)價(jià)及持續(xù)改進(jìn)能力；

　　（九）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和能力。

　　第十六條 在法律風(fēng)險(xiǎn)方面，企業(yè)應(yīng)廣泛收集國(guó)內(nèi)外企業(yè)忽視法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、缺乏應(yīng)對(duì)措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，并至少收集與本企業(yè)相關(guān)的以下信息：

　　（一）國(guó)內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境；

　　（二）影響企業(yè)的新法律法規(guī)和政策；

　　（三）員工道德操守的遵從性；

　　（四）本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)貿(mào)易合同；

　　（五）本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況；

　　（六）企業(yè)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況。

　　第十七條 企業(yè)對(duì)收集的初始信息應(yīng)進(jìn)行必要的篩選、提煉、對(duì)比、分類(lèi)、組合，以便進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

　　第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　第十八條 企業(yè)應(yīng)對(duì)收集的風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息和企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)步驟。

　　第十九條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)由企業(yè)組織有關(guān)職能部門(mén)和業(yè)務(wù)單位實(shí)施，也可聘請(qǐng)有資質(zhì)、信譽(yù)好、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)能力強(qiáng)的中介機(jī)構(gòu)協(xié)助實(shí)施。

　　第二十條 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是指查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程中有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，有哪些風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)及其特征進(jìn)行明確的定義描述，分析和描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度、風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值等。

　　第二十一條 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià)，應(yīng)將定性與定量方法相結(jié)合。定性方法可采用問(wèn)卷調(diào)查、集體討論、專(zhuān)家咨詢(xún)、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談、由專(zhuān)人主持的工作訪談和調(diào)查研究等。定量方法可采用統(tǒng)計(jì)推論（如集中趨勢(shì)法）、計(jì)算機(jī)模擬（如蒙特卡羅分析法）、失效模式與影響分析、事件樹(shù)分析等。

　　第二十二條 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定量評(píng)估時(shí)，應(yīng)統(tǒng)一制定各風(fēng)險(xiǎn)的度量單位和風(fēng)險(xiǎn)度量模型，并通過(guò)測(cè)試等方法，確保評(píng)估系統(tǒng)的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和定量評(píng)估程序的合理性和準(zhǔn)確性。要根據(jù)環(huán)境的變化，定期對(duì)假設(shè)前提和參數(shù)進(jìn)行復(fù)核和修改，并將定量評(píng)估系統(tǒng)的估算結(jié)果與實(shí)際效果對(duì)比，據(jù)此對(duì)有關(guān)參數(shù)進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。

　　第二十三條 風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系分析，以便發(fā)現(xiàn)各風(fēng)險(xiǎn)之間的自然對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的正負(fù)相關(guān)性等組合效應(yīng)，從風(fēng)險(xiǎn)策略上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一集中管理。

　　第二十四條 企業(yè)在評(píng)估多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低和對(duì)目標(biāo)的.影響程度的評(píng)估，繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖，對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較，初步確定對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的管理優(yōu)先順序和策略。

　　第二十五條 企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，定期或不定期實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià)，以便對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)和原有風(fēng)險(xiǎn)的變化重新評(píng)估。

　　第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理策略

　　第二十六條 本指引所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，指企業(yè)根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則。

　　第二十七條 一般情況下，對(duì)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)和法律風(fēng)險(xiǎn)，可采取風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法。對(duì)能夠通過(guò)保險(xiǎn)、期貨、對(duì)沖等金融手段進(jìn)行理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，可以采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确椒ā?/p>

　　第二十八條 企業(yè)應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)特點(diǎn)統(tǒng)一確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度，即企業(yè)愿意承擔(dān)哪些風(fēng)險(xiǎn)，明確風(fēng)險(xiǎn)的最低限度和不能超過(guò)的最高限度，并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警線(xiàn)及相應(yīng)采取的對(duì)策。確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度，要正確認(rèn)識(shí)和把握風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，防止和糾正忽視風(fēng)險(xiǎn)，片面追求收益而不講條件、范圍，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)越大、收益越高的觀念和做法；同時(shí)，也要防止單純?yōu)橐?guī)避風(fēng)險(xiǎn)而放棄發(fā)展機(jī)遇。

　　第二十九條 企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與收益相平衡的原則以及各風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖上的位置，進(jìn)一步確定風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)選順序，明確風(fēng)險(xiǎn)管理成本的資金預(yù)算和控制風(fēng)險(xiǎn)的組織體系、人力資源、應(yīng)對(duì)措施等總體安排。

　　第三十條 企業(yè)應(yīng)定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效性和合理性，結(jié)合實(shí)際不斷修訂和完善。其中，應(yīng)重點(diǎn)檢查依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度和風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)警線(xiàn)實(shí)施的結(jié)果是否有效，并提出定性或定量的有效性標(biāo)準(zhǔn)。

　　第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案

　　第三十一條 企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，針對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。方案一般應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理工具（如：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理、損失事件管理等）。

　　第三十二條 企業(yè)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決的外包方案，應(yīng)注重成本與收益的平衡、外包工作的質(zhì)量、自身商業(yè)秘密的保護(hù)以及防止自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)解決外包產(chǎn)生依賴(lài)性風(fēng)險(xiǎn)等，并制定相應(yīng)的預(yù)防和控制措施。

　　第三十三條 企業(yè)制定風(fēng)險(xiǎn)解決的內(nèi)控方案，應(yīng)滿(mǎn)足合規(guī)的要求，堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)策略一致、風(fēng)險(xiǎn)控制與運(yùn)營(yíng)效率及效果相平衡的原則，針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的各管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵蓋各個(gè)環(huán)節(jié)的全流程控制措施；對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)流程，要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn)，采取相應(yīng)的控制措施。

　　第三十四條 企業(yè)制定內(nèi)控措施，一般至少包括以下內(nèi)容：

　　（一）建立內(nèi)控崗位授權(quán)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對(duì)象、條件、范圍和額度等，任何組織和個(gè)人不得超越授權(quán)做出風(fēng)險(xiǎn)性決定；

　　（二）建立內(nèi)控報(bào)告制度。明確規(guī)定報(bào)告人與接受報(bào)告人，報(bào)告的時(shí)間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線(xiàn)、負(fù)責(zé)處理報(bào)告的部門(mén)和人員等；

　　（三）建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng)，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的部門(mén)和人員及其相應(yīng)責(zé)任；

　　（四）建立內(nèi)控責(zé)任制度。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門(mén)和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應(yīng)負(fù)的責(zé)任和獎(jiǎng)懲制度；

　　（五）建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對(duì)象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門(mén)等；

　　（六）建立內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度。具備條件的企業(yè)應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與績(jī)效薪酬掛鉤；

　　（七）建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施；

　　（八）建立健全以總法律顧問(wèn)制度為核心的企業(yè)法律顧問(wèn)制度。大力加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)，形成由企業(yè)決策層主導(dǎo)、企業(yè)總法律顧問(wèn)牽頭、企業(yè)法律顧問(wèn)提供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任體系。完善企業(yè)重大法律糾紛案件的備案管理制度；

　　（九）建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離。主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約；明確該崗位的上級(jí)部門(mén)或人員對(duì)其應(yīng)采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負(fù)的監(jiān)督責(zé)任；將該崗位作為內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)等。

　　第三十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照各有關(guān)部門(mén)和業(yè)務(wù)單位的職責(zé)分工，認(rèn)真組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位。

　　第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)

　　第三十六條 企業(yè)應(yīng)以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、關(guān)鍵控制活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，采用壓力測(cè)試、返回測(cè)試、穿行測(cè)試以及風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行檢驗(yàn)，根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時(shí)加以改進(jìn)。

　　第三十七條 企業(yè)應(yīng)建立貫穿于整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程，連接各上下級(jí)、各部門(mén)和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，為風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)奠定基礎(chǔ)。

　　第三十八條 企業(yè)各有關(guān)部門(mén)和業(yè)務(wù)單位應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查和檢驗(yàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，其檢查、檢驗(yàn)報(bào)告應(yīng)及時(shí)報(bào)送企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)。

　　第三十九條 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)定期對(duì)各部門(mén)和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢查和檢驗(yàn)，要根據(jù)本指引第三十條要求對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行評(píng)估，對(duì)跨部門(mén)和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出調(diào)整或改進(jìn)建議，出具評(píng)價(jià)和建議報(bào)告，及時(shí)報(bào)送企業(yè)總經(jīng)理或其委托分管風(fēng)險(xiǎn)管理工作的高級(jí)管理人員。

　　第四十條 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)至少每年一次對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)在內(nèi)的各有關(guān)部門(mén)和業(yè)務(wù)單位能否按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作及其工作效果進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)直接報(bào)送董事會(huì)或董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)。此項(xiàng)工作也可結(jié)合年度審計(jì)、任期審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)工作一并開(kāi)展。

　　第四十一條 企業(yè)可聘請(qǐng)有資質(zhì)、信譽(yù)好、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)能力強(qiáng)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，出具風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估和建議專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。報(bào)告一般應(yīng)包括以下幾方面的實(shí)施情況、存在缺陷和改進(jìn)建議：

　　（一）風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程與風(fēng)險(xiǎn)管理策略；

　　（二）企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要管理及業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)的建設(shè)；

　　（三）風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系與信息系統(tǒng)；

　　（四）全面風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)。

　　第七章 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

　　第四十二條 企業(yè)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，主要包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和法律事務(wù)部門(mén)以及其他有關(guān)職能部門(mén)、業(yè)務(wù)單位的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其職責(zé)。

　　第四十三條 企業(yè)應(yīng)建立健全規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，股東（大）會(huì)（對(duì)于國(guó)有獨(dú)資公司或國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，即指國(guó)資委，下同）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層依法履行職責(zé)，形成高效運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的監(jiān)督約束機(jī)制。

　　第四十四條 國(guó)有獨(dú)資公司和國(guó)有控股公司應(yīng)建立外部董事、獨(dú)立董事制度，外部董事、獨(dú)立董事人數(shù)應(yīng)超過(guò)董事會(huì)全部成員的半數(shù)，以保證董事會(huì)能夠在重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)管理等方面作出獨(dú)立于經(jīng)理層的判斷和選擇。

　　第四十五條 董事會(huì)就全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性對(duì)股東（大）會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面主要履行以下職責(zé)：

　　（一）審議并向股東（大）會(huì)提交企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告；

　　（二）確定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度，批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；

　　（三）了解和掌握企業(yè)面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險(xiǎn)的決策；

　　（四）批準(zhǔn)重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制；

　　（五）批準(zhǔn)重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；

　　（六）批準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)報(bào)告；

　　（七）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；

　　（八）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，糾正和處理任何組織或個(gè)人超越風(fēng)險(xiǎn)管理制度做出的風(fēng)險(xiǎn)性決定的行為；

　　（九）督導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育；

　　（十）全面風(fēng)險(xiǎn)管理其他重大事項(xiàng)。

　　第四十六條 具備條件的企業(yè)，董事會(huì)可下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。該委員會(huì)的召集人應(yīng)由不兼任總經(jīng)理的董事長(zhǎng)擔(dān)任；董事長(zhǎng)兼任總經(jīng)理的，召集人應(yīng)由外部董事或獨(dú)立董事?lián)�任。該委員會(huì)成員中需有熟悉企業(yè)重要管理及業(yè)務(wù)流程的董事，以及具備風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)管知識(shí)或經(jīng)驗(yàn)、具有一定法律知識(shí)的董事。

　　第四十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，主要履行以下職責(zé)：

　　（一）提交全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告；

　　（二）審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；

　　（三）審議重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制，以及重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；

　　（四）審議內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)綜合報(bào)告；

　　（五）審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；

　　（六）辦理董事會(huì)授權(quán)的有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。

　　第四十八條 企業(yè)總經(jīng)理對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性向董事會(huì)負(fù)責(zé)。總經(jīng)理或總經(jīng)理委托的高級(jí)管理人員，負(fù)責(zé)主持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，負(fù)責(zé)組織擬訂企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。

　　第四十九條 企業(yè)應(yīng)設(shè)立專(zhuān)職部門(mén)或確定相關(guān)職能部門(mén)履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。該部門(mén)對(duì)總經(jīng)理或其委托的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)，主要履行以下職責(zé)：

　　（一）研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；

　　（二）研究提出跨職能部門(mén)的重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制；

　　（三）研究提出跨職能部門(mén)的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；

　　（四）研究提出風(fēng)險(xiǎn)管理策略和跨職能部門(mén)的重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，并負(fù)責(zé)該方案的組織實(shí)施和對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控；

　　（五）負(fù)責(zé)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理有效性評(píng)估，研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)方案；

　　（六）負(fù)責(zé)組織建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；

　　（七）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作；

　　（八）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門(mén)、各業(yè)務(wù)單位以及全資、控股子企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作；

　　（九）辦理風(fēng)險(xiǎn)管理其他有關(guān)工作。

　　第五十條 企業(yè)應(yīng)在董事會(huì)下設(shè)立審計(jì)委員會(huì)，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)。審計(jì)委員會(huì)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的職責(zé)應(yīng)符合《中央企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理暫行辦法》（國(guó)資委令第8號(hào)）的有關(guān)規(guī)定。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，主要負(fù)責(zé)研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)體系，制定監(jiān)督評(píng)價(jià)相關(guān)制度，開(kāi)展監(jiān)督與評(píng)價(jià)，出具監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)報(bào)告。

　　第五十一條 企業(yè)其他職能部門(mén)及各業(yè)務(wù)單位在全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，應(yīng)接受風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督，主要履行以下職責(zé)：

　　（一）執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程；

　　（二）研究提出本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單位重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制；

　　（三）研究提出本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單位的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；

　　（四）做好本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單位建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的工作；

　　（五）做好培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的有關(guān)工作；

　　（六）建立健全本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制子系統(tǒng)；

　　（七）辦理風(fēng)險(xiǎn)管理其他有關(guān)工作。

　　第五十二條 企業(yè)應(yīng)通過(guò)法定程序，指導(dǎo)和監(jiān)督其全資、控股子企業(yè)建立與企業(yè)相適應(yīng)或符合全資、控股子企業(yè)自身特點(diǎn)、能有效發(fā)揮作用的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。

　　第八章 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

　　第五十三條 企業(yè)應(yīng)將信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作，建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、測(cè)試、傳遞、報(bào)告、披露等。

　　第五十四條 企業(yè)應(yīng)采取措施確保向風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)量化值的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性。對(duì)輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得更改。

　　第五十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠進(jìn)行對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和定量分析、定量測(cè)試；能夠?qū)崟r(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)矩陣和排序頻譜、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)；能夠?qū)Τ�過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警上限的重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施信息報(bào)警；能夠滿(mǎn)足風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部信息報(bào)告制度和企業(yè)對(duì)外信息披露管理制度的要求。

　　第五十六條 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息在各職能部門(mén)、業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享，既能滿(mǎn)足單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，也能滿(mǎn)足企業(yè)整體和跨職能部門(mén)、業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合要求。

　　第五十七條 企業(yè)應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和安全，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、完善或更新。

　　第五十八條 已建立或基本建立企業(yè)管理信息系統(tǒng)的企業(yè)，應(yīng)補(bǔ)充、調(diào)整、更新已有的管理流程和管理程序，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；尚未建立企業(yè)管理信息系統(tǒng)的，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)流程、管理軟件統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一實(shí)施、同步運(yùn)行。

　　第九章 風(fēng)險(xiǎn)管理文化

　　第五十九條 企業(yè)應(yīng)注重建立具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平、員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升，保障企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　第六十條 風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)應(yīng)融入企業(yè)文化建設(shè)全過(guò)程。大力培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺(jué)行動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

　　第六十一條 企業(yè)應(yīng)在內(nèi)部各個(gè)層面營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。董事會(huì)應(yīng)高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育，總經(jīng)理負(fù)責(zé)培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的日常工作。董事和高級(jí)管理人員應(yīng)在培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化中起表率作用。重要管理及業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)成為培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的骨干。

　　第六十二條 企業(yè)應(yīng)大力加強(qiáng)員工法律素質(zhì)教育，制定員工道德誠(chéng)信準(zhǔn)則，形成人人講道德誠(chéng)信、合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。對(duì)于不遵守國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度、弄虛作假、徇私舞弊等違法及違反道德誠(chéng)信準(zhǔn)則的行為，企業(yè)應(yīng)嚴(yán)肅查處。

　　第六十三條 企業(yè)全體員工尤其是各級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)通過(guò)多種形式，努力傳播企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在、風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在、嚴(yán)格防控純粹風(fēng)險(xiǎn)、審慎處置機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大等意識(shí)和理念。

　　第六十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)應(yīng)與薪酬制度和人事制度相結(jié)合，有利于增強(qiáng)各級(jí)管理人員特別是高級(jí)管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防止盲目擴(kuò)張、片面追求業(yè)績(jī)、忽視風(fēng)險(xiǎn)等行為的發(fā)生。

　　第六十五條 企業(yè)應(yīng)建立重要管理及業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員崗前風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)制度。采取多種途經(jīng)和形式，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程、管控核心內(nèi)容的培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

　　第十章 附則

　　第六十六條 中央企業(yè)中未設(shè)立董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，由經(jīng)理辦公會(huì)議代行本指引中有關(guān)董事會(huì)的職責(zé)，總經(jīng)理對(duì)本指引的貫徹執(zhí)行負(fù)責(zé)。

　　第六十七條 本指引在中央企業(yè)投資、財(cái)務(wù)報(bào)告、衍生產(chǎn)品交易等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理配套文件另行下發(fā)。

　　第六十八條 本指引的《附錄》對(duì)本指引所涉及的有關(guān)技術(shù)方法和專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)進(jìn)行了說(shuō)明。

　　第六十九條 本指引由國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

　　第七十條 本指引自印發(fā)之日起施行。

風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度4

　　第一章總則

　　第一條為保障公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的安全運(yùn)作和管理，加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范投資行為，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有效防范和控制投資項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。

　　第二條股權(quán)投資業(yè)務(wù)是指使用資金對(duì)企業(yè)進(jìn)行的股權(quán)投資類(lèi)業(yè)務(wù)。

　　第三條風(fēng)險(xiǎn)控制原則

　　公司的風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原則：

　　（1）全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)覆蓋股權(quán)投資業(yè)務(wù)的各項(xiàng)工作和各級(jí)人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)；

　　（2）審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司部門(mén)組織的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)；

　　（3）獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制工作應(yīng)保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，并貫徹到業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；

　　（4）有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的規(guī)章，具有高度的權(quán)威性，成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南；執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；

　　（5）適時(shí)性原則：應(yīng)隨著國(guó)家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；

　　（6）防火墻原則：公司與關(guān)聯(lián)公司之間在業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、辦公場(chǎng)所、資金、賬戶(hù)、經(jīng)營(yíng)管理等方面嚴(yán)格分離、相互獨(dú)立，嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)傳遞及利益沖突給公司帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二章風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系

　　第四條風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系

　　公司應(yīng)根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征，將風(fēng)險(xiǎn)控制工作納入公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系之中。公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系共分為五個(gè)層次：執(zhí)行董事、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、投資決策委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)部。

　　第五條各層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)

　　執(zhí)行董事職責(zé)：

　　（1）審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的基本制度，決定風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的人員組成，聽(tīng)取風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的報(bào)告；

　　（2）審議單筆投資額超過(guò)基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本【30%】的股權(quán)投資項(xiàng)目；

　　（3）決定公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；

　　（4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。

　　風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，其職責(zé)包括：

　　（1）組織擬訂公司的風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度；

　　（2）對(duì)單筆投資額超過(guò)基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本【30%】的，應(yīng)當(dāng)提交執(zhí)行董事審批的股權(quán)投資項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)性審核；

　　（3）監(jiān)督和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)對(duì)執(zhí)行董事負(fù)責(zé)。

　　投資決策委員會(huì)職責(zé)：對(duì)單筆投資額不超過(guò)基金資產(chǎn)總額的【30%】，或者單一投資股權(quán)不超過(guò)被投資公司總股本的【30%】的股權(quán)投資項(xiàng)目的投資和退出作出決策。

　　風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司內(nèi)專(zhuān)職的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，其職責(zé)包括：獨(dú)立于業(yè)務(wù)部開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評(píng)價(jià)等工作；在出現(xiàn)重大問(wèn)題時(shí)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)報(bào)送相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。

　　業(yè)務(wù)部職責(zé)：具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、執(zhí)行、退出過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人作為股權(quán)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織部門(mén)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行工作，并負(fù)有及時(shí)報(bào)告、反饋?lái)?xiàng)目投資過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的職責(zé)。

　　第六條為建立健全內(nèi)控機(jī)制，公司設(shè)立獨(dú)立于項(xiàng)目組的后臺(tái)管理部門(mén)。

　　綜合管理部負(fù)責(zé)股權(quán)投資項(xiàng)目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、投資決策委員會(huì)的會(huì)議籌備，以及相關(guān)會(huì)議資料的管理等。

　　財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算和資金劃撥，為股權(quán)投資項(xiàng)目分別設(shè)置賬戶(hù)、獨(dú)立核算、分賬管理。

　　第三章風(fēng)險(xiǎn)控制流程

　　第七條風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)流程由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五個(gè)步驟組成，是制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)。

　　第八條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源進(jìn)行辨別。

　　第九條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度及發(fā)生概率進(jìn)行科學(xué)合理的量化分析。

　　第十條風(fēng)險(xiǎn)分析主要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行歸因分析，并評(píng)估其影響，提出避險(xiǎn)建議和措施。

　　第十一條風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險(xiǎn)防范和處理措施。

　　第十二條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)職責(zé)范圍和報(bào)告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析相關(guān)的報(bào)告。

　　第四章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

　　第十三條股權(quán)投資業(yè)務(wù)面臨政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)。

　　公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的識(shí)別、評(píng)估及分析，履行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)。

　　第十四條政策風(fēng)險(xiǎn)

　　政策風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且會(huì)影響項(xiàng)目公司的估值和退出方案的實(shí)施，從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目公司所屬行業(yè)的國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項(xiàng)目投資前后技術(shù)、市場(chǎng)、產(chǎn)品、客戶(hù)發(fā)生不利變化，并導(dǎo)致項(xiàng)目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成投資項(xiàng)目無(wú)法退出或虧損退出。

　　第十五條合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)

　　項(xiàng)目公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合法律法規(guī)和證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求，對(duì)法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十六條法律風(fēng)險(xiǎn)

　　與被投資方、合作方、項(xiàng)目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導(dǎo)致出現(xiàn)不利于我方的訴訟。

　　第十七條操作風(fēng)險(xiǎn)

　　股權(quán)投資業(yè)務(wù)包括投資項(xiàng)目的選擇（即項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、初步審查、項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、投資決策、項(xiàng)目實(shí)施）、投資項(xiàng)目的管理和項(xiàng)目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在上述每個(gè)環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險(xiǎn)。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯(cuò)、項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)管理不善、項(xiàng)目跟蹤缺失、項(xiàng)目公司報(bào)告不暢等風(fēng)險(xiǎn)，其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十八條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　由于股權(quán)投資業(yè)務(wù)從項(xiàng)目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟(jì)、項(xiàng)目所屬行業(yè)、產(chǎn)品市場(chǎng)、證券市場(chǎng)等的`波動(dòng)，導(dǎo)致項(xiàng)目公司估值、項(xiàng)目退出的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化，從而造成退出方案無(wú)法實(shí)施或投資目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　第五章風(fēng)險(xiǎn)控制

　　第十九條公司對(duì)股權(quán)投資項(xiàng)目的合法、合規(guī)性進(jìn)行全面和重點(diǎn)分析，并檢查、控制投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二十條公司通過(guò)以下手段對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前和事中控制：

　　（一）為保證股權(quán)投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程；

　　（二）制訂、審閱股權(quán)投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；

　　（三）監(jiān)督股權(quán)投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國(guó)家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；

　　（四）確保股權(quán)投資業(yè)務(wù)投資決策服從國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合國(guó)家法律法規(guī)。

　　第二十一條公司通過(guò)以下手段對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行事后控制。

　　（一）制定股權(quán)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查制度；

　　（二）對(duì)股權(quán)投資業(yè)務(wù)運(yùn)作和內(nèi)部管理的合規(guī)性進(jìn)行檢查，并向公司通報(bào)；

　　（三）檢查相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)遵守公司內(nèi)部制度。

　　第二十二條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項(xiàng)環(huán)節(jié)上。

　　第二十三條公司制訂項(xiàng)目立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該參照國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定。

　　第二十四條業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍，對(duì)備選企業(yè)進(jìn)行篩選形成項(xiàng)目池。項(xiàng)目人員應(yīng)當(dāng)在廣泛收集項(xiàng)目方提供的商業(yè)計(jì)劃書(shū)及其他相關(guān)信息材料的基礎(chǔ)上，對(duì)入選項(xiàng)目池的項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)收益分析。符合立項(xiàng)條件的，根據(jù)公司規(guī)定申請(qǐng)立項(xiàng)審批。

　　第二十五條風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)當(dāng)對(duì)公司簽定的合同、協(xié)議等法律文書(shū)進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二十六條在項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)控制部提供法律方面的專(zhuān)業(yè)支持。必要時(shí)，可申請(qǐng)引入外部中介機(jī)構(gòu)提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二十七條公司制定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目管理和投資決策制度，明確項(xiàng)目投資的業(yè)務(wù)流程和具體要求。

　　第二十八條為維護(hù)基金的權(quán)益，項(xiàng)目投資的范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：

　　（一）不得將基金資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對(duì)外擔(dān)保等用途；

　　（二）不得將基金資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；

　　（三）單筆投資額不得超過(guò)基金資產(chǎn)總額的【30%】，如果突破【30%】，需提交執(zhí)行董事和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議；

　　（四）單一投資股權(quán)不得超過(guò)被投資公司總股本的【30%】，如果突破【30%】，需提交執(zhí)行董事和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議；

　　（五）不得將基金資產(chǎn)投資于公司股東或其控制的企業(yè)；

　　（六）法律法規(guī)以及基金合同約定禁止從事的其他投資。

　　第二十九條盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)控制

　　（1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項(xiàng)目組在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)報(bào)告。

　　（2）項(xiàng)目組開(kāi)展盡職調(diào)查工作期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須對(duì)擬投資企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察。

　　（3）項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)對(duì)盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負(fù)責(zé)。

　　（4）項(xiàng)目組認(rèn)為必要時(shí)，可申請(qǐng)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)，參與或獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查工作。

　　第三十條投資決策的風(fēng)險(xiǎn)控制

　　（1）投資決策委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核，投資決策委員會(huì)成員獨(dú)立發(fā)表審核意見(jiàn)；

　　（2）投資決策委員會(huì)可以根據(jù)需要委派專(zhuān)人或聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行獨(dú)立的盡職調(diào)查，提交獨(dú)立的調(diào)查報(bào)告；

　　（3）股權(quán)投資業(yè)務(wù)的項(xiàng)目投資和項(xiàng)目退出必須經(jīng)投資決策委員會(huì)通過(guò)。單筆投資額超過(guò)基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本【30%】的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)投資決策委員會(huì)審議通過(guò)后，提交執(zhí)行董事和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議，并根據(jù)基金合同規(guī)定提交股東審議。

　　第三十一條項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)控制

　　公司建立對(duì)已投資項(xiàng)目的跟蹤管理機(jī)制。

　　（1）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實(shí)地回訪項(xiàng)目公司；定期收集項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況；定期對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行重新估值；定期對(duì)原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評(píng)估等。

　　（2）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)每月或每季度完成一次對(duì)投資項(xiàng)目項(xiàng)目的跟蹤管理工作，編制《項(xiàng)目管理報(bào)告》，并向主管領(lǐng)導(dǎo)提交該報(bào)告。

　　第三十二條公司建立重大事項(xiàng)報(bào)告和應(yīng)急處置機(jī)制，對(duì)投資項(xiàng)目重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處置進(jìn)行決策。項(xiàng)目組在跟蹤管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目公司的經(jīng)營(yíng)情況重大變化、重大法律糾紛、權(quán)益發(fā)生變動(dòng)、或者財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、虧損等重大事項(xiàng)的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。

　　第三十三條公司建立項(xiàng)目退出審批機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目退出進(jìn)行決策。當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項(xiàng)需要退出時(shí)，項(xiàng)目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報(bào)投資決策委員會(huì)審議。單筆投資額超過(guò)基金資產(chǎn)總額的【30%】，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本【30%】的股權(quán)投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)提交執(zhí)行董事和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議。

　　退出方案未通過(guò)審議的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計(jì)退出方案，直至項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)退出。

　　第三十四條對(duì)財(cái)務(wù)與資金管理的風(fēng)險(xiǎn)控制

　　公司建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度，配備專(zhuān)職的財(cái)務(wù)核算人員。

　　公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨(dú)開(kāi)立銀行賬戶(hù)。

　　第三十五條對(duì)人員管理的風(fēng)險(xiǎn)控制。公司高級(jí)管理人員和從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)專(zhuān)職。

　　第三十六條公司建立專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部控制機(jī)制，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行隔離，防范利益沖突，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。

　　第六章風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告

　　第三十七條風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告分為定期報(bào)告和臨時(shí)性報(bào)告兩類(lèi)。

　　第三十八條風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)定期對(duì)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作、日常經(jīng)營(yíng)管理方面存在的問(wèn)題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與評(píng)價(jià)，在每年度4月底前向公司領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)年度風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告，為公司決策提供依據(jù)。

　　第三十九條公司發(fā)生或可能重大事項(xiàng)的，風(fēng)險(xiǎn)控制部接到報(bào)告后，根據(jù)重大事項(xiàng)報(bào)告的相關(guān)規(guī)定向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送臨時(shí)性報(bào)告。

　　第四十條風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告中應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因、經(jīng)過(guò)、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)或補(bǔ)救措施等內(nèi)容。

　　第七章附則

　　第四十條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。

　　第四十一條本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。

　　第四十二條本制度自批準(zhǔn)發(fā)布之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。

風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度5

　　第一章總則

　　第一條 為了規(guī)范本公司基金托管與運(yùn)營(yíng)外包業(yè)務(wù)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》、《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性法律文件及相關(guān)監(jiān)管要求制定本制度。

　　第二條 本制度適用于本公司及其旗下所有子公司。

　　第三條 公司綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)基金托管機(jī)構(gòu)的選擇、評(píng)定、確認(rèn)與監(jiān)督管理。

　　第四條 公司綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)的選擇、評(píng)定、確認(rèn)與監(jiān)督管理。

　　第五條 基金托管機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行或者其他具備托管資格的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行擔(dān)任基金托管機(jī)構(gòu)的，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)同國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)；其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金托管機(jī)構(gòu)的，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。

　　第六條 外包服務(wù)機(jī)構(gòu)是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“外包機(jī)構(gòu)”）為基金管理人提供銷(xiāo)售、銷(xiāo)售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。

　　第七條 外包機(jī)構(gòu)包括為私募基金管理人提供募集服務(wù)的在中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格且成為中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員的機(jī)構(gòu)（簡(jiǎn)稱(chēng)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)），為私募基金募集機(jī)構(gòu)提供支付結(jié)算服務(wù)、私募基金募集結(jié)算資金監(jiān)督、份額登記等與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)服務(wù)的機(jī)構(gòu)。

　　第二章 托管機(jī)構(gòu)遴選與管理

　　第八條 公司所管理的產(chǎn)品原則上都應(yīng)選定托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管，如不進(jìn)行托管的，應(yīng)在基金合同中進(jìn)行約定，并建立獨(dú)立的保障私募基金財(cái)產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機(jī)制。

　　第九條 公司綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)托管機(jī)構(gòu)遴選工作，遴選工作應(yīng)主要核查以下內(nèi)容：

　　（一）屬地經(jīng)營(yíng)：原則上應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足基金的托管機(jī)構(gòu)、托管賬戶(hù)與基金注冊(cè)地需保持一致。

　　（二）資質(zhì)管理：托管機(jī)構(gòu)需具備托管資質(zhì)，托管機(jī)構(gòu)的凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定。

　　（三）費(fèi)率合理：托管機(jī)構(gòu)的費(fèi)率不得高于同期市場(chǎng)平均水平。

　　（四）協(xié)議合規(guī)：管理人和托管機(jī)構(gòu)必須簽訂標(biāo)準(zhǔn)的托管協(xié)議。

　　（五）內(nèi)控規(guī)范：托管機(jī)構(gòu)具有完善的內(nèi)控機(jī)制與操作規(guī)范，有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度

　　（六）托管機(jī)構(gòu)需要滿(mǎn)足我方劃款對(duì)于時(shí)效性的要求。

　　（七）系統(tǒng)支持：托管機(jī)構(gòu)須有相應(yīng)的IT系統(tǒng)滿(mǎn)足管理人的業(yè)務(wù)需求（如有需求）。托管機(jī)構(gòu)需有安全高效的清算、交割系統(tǒng)（如有需求）。

　　（八）團(tuán)隊(duì)配備：托管機(jī)構(gòu)需設(shè)有專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)，并配備專(zhuān)業(yè)的托管團(tuán)隊(duì)，取得基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達(dá)到法定人數(shù)。

　　（九）資金安全：托管機(jī)構(gòu)需有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件。

　　（十）場(chǎng)地安全：托管機(jī)構(gòu)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

　　第十條 公司托管機(jī)構(gòu)的評(píng)定流程如下：

　　（一）篩選：必須在具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)中進(jìn)行選擇，前期需對(duì)托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面了解和溝通，綜合比較確定托管機(jī)構(gòu)。

　　（二）反饋：向擬合作的托管機(jī)構(gòu)提供托管機(jī)構(gòu)評(píng)估問(wèn)題清單，由托管機(jī)構(gòu)按要求列明資質(zhì)和相關(guān)條件，在2個(gè)工作日內(nèi)反饋給公司。

　　（三）評(píng)估：根據(jù)托管機(jī)構(gòu)提供的問(wèn)題清單反饋中提及的費(fèi)率等關(guān)鍵因素以及前期溝通了解掌握的信息進(jìn)行綜合評(píng)估。

　　（四）選定：根據(jù)綜合評(píng)估情況，選定托管機(jī)構(gòu)。

　　第十一條 托管機(jī)構(gòu)選定后，相關(guān)部門(mén)（綜合管理部門(mén)與合規(guī)部門(mén)）應(yīng)負(fù)責(zé)托管協(xié)議的起草、審定工作，協(xié)議中應(yīng)明確托管機(jī)構(gòu)的如下義務(wù)：

　　（一）托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，向投資者提供基金信息。托管機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于基金財(cái)產(chǎn)，托管機(jī)構(gòu)因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)；

　　（二）公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；

　　（三）安全保管基金財(cái)產(chǎn)；

　　（四）按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)；

　　（五）對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；

　　（六）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；

　　（七）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；

　　（八）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；

　　（九）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn)；

　　（十）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；

　　（十一）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

　　（十二）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。

　　（十三）基金托管機(jī)構(gòu)不得從事內(nèi)幕交易、操縱交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)慕灰谆顒?dòng)。

　　第十二條 托管協(xié)議正式簽署后，公司綜合管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)后續(xù)對(duì)接工作，包括不限于：根據(jù)托管機(jī)構(gòu)提供的資料清單，進(jìn)行托管賬戶(hù)的開(kāi)立或委托托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管賬戶(hù)的開(kāi)立；負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)資料及印鑒卡片等重要憑證的保管；督促托管機(jī)構(gòu)按照托管協(xié)議要求履行托管職責(zé)。

　　第三章 外包機(jī)構(gòu)的遴選與管理

　　第十三條 公司開(kāi)展業(yè)務(wù)外包應(yīng)根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則制定業(yè)務(wù)外包實(shí)施規(guī)劃，外包活動(dòng)范圍應(yīng)與公司經(jīng)營(yíng)水平相適宜。

　　第十四條 公司可委托外包機(jī)構(gòu)辦理基金份額（權(quán)益）登記。辦理基金份額登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)保證登記數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，可開(kāi)立注冊(cè)登記賬戶(hù)，用于基金投資人認(rèn)（申）購(gòu)資金、贖回資金和分紅資金的歸集、存放與交收，并設(shè)置有效機(jī)制，切實(shí)保障投資人資金安全。

　　第十五條 公司證券投資基金業(yè)務(wù)可委托外包機(jī)構(gòu)辦理估值核算，辦理估值核算業(yè)務(wù)的`機(jī)構(gòu)應(yīng)按照合同或協(xié)議的要求，保證估值核算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

　　第十六條 公司綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)外包遴選工作，遴選工作應(yīng)主要核查以下內(nèi)容：

　　（一）品牌影響力：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)品牌信譽(yù)良好，無(wú)不良記錄。

　　（二）外包資質(zhì)：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)為按照《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引（試行）》的要求到中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案，并加入基金業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員的機(jī)構(gòu)

　　（三）運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有穩(wěn)定、專(zhuān)業(yè)的運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)。外包機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及合同或協(xié)議的規(guī)定，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)、利用基金未公開(kāi)信息進(jìn)行交易等違法違規(guī)活動(dòng)。外包機(jī)構(gòu)在開(kāi)展外包業(yè)務(wù)的同時(shí)，提供托管服務(wù)的，應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的團(tuán)隊(duì)，外包業(yè)務(wù)與基金托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)之間應(yīng)建立必要的業(yè)務(wù)隔離，有效防范潛在的利益沖突。

　　（四）IT系統(tǒng)：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有穩(wěn)定、專(zhuān)業(yè)的系統(tǒng)開(kāi)發(fā)和運(yùn)維團(tuán)隊(duì)，系統(tǒng)配置完善，并且有持續(xù)優(yōu)化的意愿，做好風(fēng)險(xiǎn)隔離，并定期向管理人提供數(shù)據(jù)。

　　（五）風(fēng)控機(jī)制：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)風(fēng)控機(jī)制完備，并與托管業(yè)務(wù)進(jìn)行辦公場(chǎng)所與團(tuán)隊(duì)隔離。外包機(jī)構(gòu)應(yīng)具備開(kāi)展外包業(yè)務(wù)的能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，審慎評(píng)估外包服務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)與利益沖突，建立嚴(yán)格的防火墻制度與業(yè)務(wù)隔離制度，有效執(zhí)行信息隔離等內(nèi)部控制制度，切實(shí)防范利益輸送。

　　（六）資源源投入：費(fèi)率合理，并有意愿加大資源投入力度開(kāi)展長(zhǎng)期業(yè)務(wù)合作。

　　第十七條 公司對(duì)外包的評(píng)定流程如下：

　　（一）盡職調(diào)查：公司在委托外包機(jī)構(gòu)開(kāi)展外包活動(dòng)前，應(yīng)根據(jù)備選外包機(jī)構(gòu)的范圍，對(duì)其人員配備、防火墻制度、業(yè)務(wù)隔離措施、利益輸送防范措施、軟硬件設(shè)施、專(zhuān)業(yè)能力、誠(chéng)信狀況、過(guò)往業(yè)績(jī)、按時(shí)定期向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送外包業(yè)務(wù)情況表和外包運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告等情況進(jìn)行全面、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。

　　（二）業(yè)務(wù)談判：公司XX部門(mén)與運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)成員洽談詳細(xì)業(yè)務(wù)操作流程、費(fèi)率及協(xié)議等重要因素，并達(dá)成一致意向。

　　（三）選定：根據(jù)實(shí)際考察結(jié)果進(jìn)行綜合評(píng)估，確定運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)，并經(jīng)合規(guī)部門(mén)審定后簽訂書(shū)面外包服務(wù)合同及協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任，協(xié)議條款至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　1.外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于外包機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)。外包機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時(shí)，外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或清算財(cái)產(chǎn)。

　　2.外包機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)提供外包業(yè)務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，保證提供外包業(yè)務(wù)的不同基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)之間、外包業(yè)務(wù)所涉基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)與外包機(jī)構(gòu)其他業(yè)務(wù)之間的賬戶(hù)設(shè)置相互獨(dú)立，確保基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)的安全、獨(dú)立，任何單位或者個(gè)人不得以任何形式挪用基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)。

　　3.外包機(jī)構(gòu)在開(kāi)展外包業(yè)務(wù)的同時(shí)，提供托管服務(wù)的，應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén) 的團(tuán)隊(duì)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)，外包業(yè)務(wù)與基金托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)之間建立必要的業(yè)務(wù)隔離，有效防范潛在的利益沖突。

　　4.辦理私募基金銷(xiāo)售、銷(xiāo)售支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)開(kāi)立銷(xiāo)售結(jié)算資金歸集賬戶(hù)的，應(yīng)由監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實(shí)施有效監(jiān)督，在監(jiān)督協(xié)議中明確保障投資者資金安全的連帶責(zé)任條款。

　　5.開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的各參與方應(yīng)簽署書(shū)面協(xié)議明確各方權(quán)責(zé)。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括對(duì)基金持有人的持續(xù)服務(wù)責(zé)任、反洗 錢(qián)義務(wù)履職及責(zé)任劃分、基金銷(xiāo)售信息交換及資金交收權(quán)利義務(wù)等。

　　第十八條 外包機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及合同或協(xié)議的規(guī)定，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)、利用基金未公開(kāi)信息進(jìn)行交易等違法違規(guī)活動(dòng)。

　　第十九條 外包合同簽訂后，公司綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)雙方根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)實(shí)際情況，確認(rèn)基金涉及的相關(guān)外包業(yè)務(wù)流程。

　　第二十條 在開(kāi)展業(yè)務(wù)外包的各階段，公司應(yīng)關(guān)注外包機(jī)構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù)，以及外包機(jī)構(gòu)是否采取有效隔離措施，每年開(kāi)展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

　　第四章 監(jiān)督管理

　　第二十一條 公司綜合管理部門(mén)應(yīng)定期與托管機(jī)構(gòu)和運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)召開(kāi)例會(huì)，定期溝通，了解托管機(jī)構(gòu)是否合規(guī)運(yùn)作，同時(shí)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向管理人提供托管報(bào)告；了解運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)的人員配備情況、業(yè)務(wù)操作的專(zhuān)業(yè)能力、業(yè)務(wù)隔離措施、軟硬件設(shè)施等基本運(yùn)作情況，保證滿(mǎn)足業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需求。

　　第二十二條 公司綜合管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)簽訂的托管協(xié)議及外包服務(wù)協(xié)議，不定期考察托管機(jī)構(gòu)及運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)是否嚴(yán)格按合同履行其義務(wù)和職責(zé)，如若發(fā)現(xiàn)未履行或履行不嚴(yán)格，可對(duì)其發(fā)出口頭或書(shū)面的警告，情節(jié)嚴(yán)重的，可發(fā)送公函或律師函。

　　第二十三條 公司綜合管理部應(yīng)對(duì)外包業(yè)務(wù)報(bào)送情況進(jìn)行監(jiān)督。根據(jù)《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》，外包機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送外包業(yè)務(wù)情況表和外包運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告。

　　第五章 附則

　　第二十四條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。

　　第二十五條本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。

　　第二十六條本制度自批準(zhǔn)發(fā)布之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。

風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度6

　　盤(pán)縣見(jiàn)合擔(dān)保有限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)控制流程管理制度（試行）

　　本管理制度按擔(dān)保業(yè)務(wù)程序共分為七章，分別是：

　　（一）受理，客戶(hù)申請(qǐng)受理與項(xiàng)目立項(xiàng)。

　　（二）調(diào)查，包括項(xiàng)目初審和項(xiàng)目綜合分析。

　　（三）審批，包括項(xiàng)目融資方案審批、擔(dān)保調(diào)查審批、放款審批。

　　（四）放款，包括面簽合同、落實(shí)反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費(fèi)、貸款發(fā)放。

　　（五）保后管理，包括崗位設(shè)置、工作內(nèi)容和客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)制度。

　　（六）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，包括責(zé)任劃分、處置方式、預(yù)警方法和違規(guī)處罰。

　　（七）代償流程管理，包括風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)認(rèn)定、代償流程、債權(quán)追償、項(xiàng)目終結(jié)和代償損失責(zé)任認(rèn)定與處罰。

　　業(yè)務(wù)完結(jié)。

　　第一章

　　受理

　　客戶(hù)向公司申請(qǐng)擔(dān)保時(shí)，經(jīng)客戶(hù)經(jīng)理與其初步接洽后，基本符合擔(dān)保條件的，發(fā)給其擔(dān)保申請(qǐng)表。企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保申請(qǐng)表要求和實(shí)際情況完整、準(zhǔn)確、真實(shí)的逐項(xiàng)填寫(xiě)，同時(shí)提供下列材料：

　　（一）擔(dān)保申請(qǐng)人的基本資料

　　A、法人

　　1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、工商信息查詢(xún)單；

　　2、公司簡(jiǎn)介、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程；

　　3、法人代表身份證、法人代表簡(jiǎn)歷及簽字樣本；

　　4、申請(qǐng)擔(dān)保的董事（股東）會(huì)決議及董事（股東）會(huì)成員簽字樣本；

　　5、借款用途有關(guān)的證明材料（購(gòu)銷(xiāo)合同、合作協(xié)議等）；

　　6、近二年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、近三個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、銀行對(duì)賬單和近三個(gè)月的稅單及水電費(fèi)清單；

　　7、貸款卡及密碼銀行信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)信息單，與報(bào)表不符應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明；

　　8、主要存貨明細(xì)、固定資產(chǎn)明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)及賬齡分析表、或有負(fù)債情況表等；

　　9、反擔(dān)保人/物/企業(yè)的有關(guān)資料；

　　10、其他有關(guān)資料（如生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目取得的環(huán)保許可證明，醫(yī)藥、衛(wèi)生、采礦等特殊行業(yè)持有有權(quán)部門(mén)頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)許可證明等）。

　　B、自然人

　　1、個(gè)人簡(jiǎn)介；

　　2、身份證件及婚姻證明（如身份證、公務(wù)員證、教師證、警官證等）；

　　3、銀行征信報(bào)告；

　　4、工作及收入證明；

　　5、近三個(gè)月的水費(fèi)、電費(fèi)、煤氣費(fèi)、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；

　　6、家庭/個(gè)人資產(chǎn)清單；

　　7、擔(dān)保能力的證明，如房產(chǎn)證復(fù)印或其它資產(chǎn)證明。

　　C、其他組織（略）

　　（二）信用反擔(dān)保人的基本資料

　　1、法人

　　參照擔(dān)保申請(qǐng)人為法人的資料；

　　2、自然人

　　參照擔(dān)保申請(qǐng)人為自然人的資料。

　　（三）反擔(dān)保物的基本資料

　　1、抵/質(zhì)押物清單；

　　2、抵/質(zhì)押物權(quán)利憑證或購(gòu)置發(fā)票；

　　3、抵/質(zhì)押物評(píng)估報(bào)告（由公司簽約的專(zhuān)業(yè)評(píng)估公司提供）；

　　4、抵/質(zhì)押物財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單，（財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)到公司簽約的保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)）；

　　5、股東會(huì)或董事會(huì)同意設(shè)立抵/質(zhì)押的決議；

　　6、其他有關(guān)資料。

　　（四）反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料

　　1、抵押物、質(zhì)物清單；

　　2、抵押物、質(zhì)物權(quán)利憑證（并經(jīng)政府管理機(jī)構(gòu)查詢(xún)或確認(rèn)）；

　　3、抵押物、質(zhì)物評(píng)估報(bào)告；

　　4、股東會(huì)或董事會(huì)同意抵押、質(zhì)押的決議；

　　5、其他有關(guān)材料。

　　企業(yè)所提供的復(fù)印件要加蓋公章。

　　業(yè)務(wù)主辦必須核對(duì)原件，并對(duì)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，在復(fù)印件上加蓋“此復(fù)印件與原件一致”的印章并簽名確認(rèn)。

　　業(yè)務(wù)主辦可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況對(duì)材料的種類(lèi)和內(nèi)容進(jìn)行刪選和添加。

　　第二章

　　調(diào)查

　　調(diào)查環(huán)節(jié)包括項(xiàng)目初審和項(xiàng)目綜合分析。

　　項(xiàng)目初審主要通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查（包括企業(yè)實(shí)地調(diào)查和家訪調(diào)查），獲取擔(dān)保項(xiàng)目、擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)及反擔(dān)保人真實(shí)全面的信息，通過(guò)綜合分析評(píng)價(jià)形成結(jié)論，即調(diào)查報(bào)告。

　　初審結(jié)束后，經(jīng)過(guò)一定的授權(quán)和審批流程，如果需要時(shí)可向申請(qǐng)企業(yè)出具擔(dān)保意向書(shū)。

　　調(diào)查環(huán)節(jié)應(yīng)注意以下四個(gè)方面的內(nèi)容：資料審核、實(shí)地調(diào)查、綜合分析評(píng)價(jià)和調(diào)查報(bào)告。

　　一、資料審核：

　　資料審核的信息來(lái)源除了從企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑如銀行、財(cái)稅、供應(yīng)商、上下游客戶(hù)和供電供水等處獲取；

　　對(duì)材料信息審核過(guò)程中需進(jìn)一步明確、補(bǔ)充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)列為下一步實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)；

　　二、實(shí)地調(diào)查：

　　1、風(fēng)險(xiǎn)部確定一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與項(xiàng)目經(jīng)理同時(shí)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，項(xiàng)目金額超出公司授權(quán)范圍，公司主管業(yè)務(wù)的副總和項(xiàng)目終審人或授權(quán)終審審批人必須參加實(shí)地調(diào)查；

　　2、實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率；

　　3、實(shí)地調(diào)查應(yīng)了解企業(yè)和項(xiàng)目背景，了解企業(yè)負(fù)責(zé)人的信用和能力，考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)和整體素質(zhì)，企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、銷(xiāo)售和利潤(rùn)，弄清借款用途和還款來(lái)源；

　　4、主要核實(shí)企業(yè)現(xiàn)金流的真實(shí)情況，生產(chǎn)型企業(yè)，通過(guò)考察企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，核實(shí)企業(yè)存、發(fā)貨明細(xì)判斷企業(yè)生產(chǎn)銷(xiāo)售情況；貿(mào)易型企業(yè)，通過(guò)核實(shí)企業(yè)上、下游客戶(hù)情況判斷企業(yè)銷(xiāo)售獲利情況；

　　三、項(xiàng)目綜合分析：

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　　項(xiàng)目綜合分析是在資料審核和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，得出分析結(jié)論，并最終形成調(diào)查報(bào)告。綜合分析的要點(diǎn)包括：

　　1、分析、判斷擔(dān)保申請(qǐng)人的主體資格、還款意愿；

　　2、分析環(huán)境對(duì)企業(yè)的影響，主要包括：企業(yè)在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力等；

　　3、分析企業(yè)的還款能力，主要通過(guò)對(duì)其現(xiàn)金流的分析掌握企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)，預(yù)計(jì)在未來(lái)的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來(lái)償還借款；

　　四、調(diào)查報(bào)告：

　　調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括但不限于以下主要內(nèi)容，并認(rèn)真填寫(xiě)公司統(tǒng)一設(shè)計(jì)的《項(xiàng)目調(diào)查表》（表式附后）。

　　a）擔(dān)保申請(qǐng)人的背景情況；

　　b）項(xiàng)目的基本情況；

　　c）產(chǎn)品銷(xiāo)售及市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析；

　　d）財(cái)務(wù)狀況及償債能力分析；

　　e）借款用途計(jì)劃及還款來(lái)源；

　　f）銀行負(fù)債及或有負(fù)債情況；

　　g）反擔(dān)保措施；

　　h）綜合分析風(fēng)險(xiǎn)程度；

　　i）其他需要說(shuō)明的問(wèn)題；

　　j）調(diào)查結(jié)論。

　　第三章

　　審批

　　一、項(xiàng)目審批流程

　　1、對(duì)于擔(dān)保金額在人民幣500萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)，且有效資產(chǎn)最高90%的抵押價(jià)值覆蓋的項(xiàng)目，其業(yè)務(wù)審批流程為：項(xiàng)目經(jīng)理→業(yè)務(wù)部門(mén)審核→業(yè)務(wù)副總審批→風(fēng)險(xiǎn)部審批→授權(quán)終審人→報(bào)送銀行審批（融資方案、內(nèi)部審批意見(jiàn)、擔(dān)保意向函）→繳納保費(fèi)→借款人面簽合同文本→落實(shí)反擔(dān)保手續(xù)→法務(wù)部審核→與銀行簽署擔(dān)保合同并出具擔(dān)保函→向銀行出具放款通知書(shū)→資料歸檔；

　　除此以外的業(yè)務(wù)審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經(jīng)過(guò)評(píng)審會(huì)審議。

　　2、風(fēng)險(xiǎn)部對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行可行性、合規(guī)性審核，審查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)獨(dú)立給出額度意見(jiàn)。并按照公司授權(quán)執(zhí)行否決權(quán)；

　　3、法務(wù)部對(duì)項(xiàng)目本身及合同文本的合法性進(jìn)行審查；

　　4、內(nèi)部合同文本由公司股東會(huì)授權(quán)給評(píng)審會(huì)有權(quán)終審人簽字終審。對(duì)銀行等外部金融機(jī)構(gòu)簽署保證合同、借款合同等對(duì)外合同文本時(shí)，由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字。

　　二、復(fù)議

　　1、復(fù)議項(xiàng)目指公司規(guī)定無(wú)須上評(píng)審會(huì)審批的項(xiàng)目，審批未獲通過(guò)，業(yè)務(wù)主管提出復(fù)議申請(qǐng)的項(xiàng)目；或是已上評(píng)審會(huì)，但由于調(diào)查資料欠缺或反擔(dān)保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的項(xiàng)目，此復(fù)議項(xiàng)目在評(píng)審會(huì)上直接由評(píng)審委員決議；

　　2、復(fù)議由負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的業(yè)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)，風(fēng)險(xiǎn)部組織并召集召開(kāi)評(píng)審會(huì)進(jìn)行審批，并做好《項(xiàng)目評(píng)審會(huì)會(huì)議紀(jì)要》；

　　3、對(duì)于評(píng)審會(huì)審批結(jié)論為不同意的項(xiàng)目，原則上不鼓勵(lì)重新復(fù)議。確需重新復(fù)議的，應(yīng)增加相應(yīng)的反擔(dān)保措施，降低項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以增加項(xiàng)目重新通過(guò)的概率，減少人力物力的重復(fù)和浪費(fèi)；

　　4、提交給評(píng)審會(huì)的復(fù)議項(xiàng)目業(yè)務(wù)申報(bào)書(shū)應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明前次的審批意見(jiàn)，對(duì)前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關(guān)注的重要情況提供決策信息；

　　5、同一筆項(xiàng)目最多只能復(fù)議一次。

　　三、貸款評(píng)審委員會(huì)（評(píng)審會(huì)）

　　1、評(píng)審會(huì)即貸款審批評(píng)議委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)各報(bào)批項(xiàng)目和復(fù)議項(xiàng)目的審批；

　　2、評(píng)審會(huì)組成：見(jiàn)《評(píng)審會(huì)工作條例》

　　3、評(píng)審會(huì)召集程序：

　　（1）、評(píng)審會(huì)召開(kāi)前一天，風(fēng)險(xiǎn)部將會(huì)議內(nèi)容、會(huì)議地點(diǎn)、會(huì)議時(shí)間等通知參加會(huì)議人員；

　　（2）、業(yè)務(wù)部門(mén)必須在評(píng)審會(huì)召開(kāi)前一天，將項(xiàng)目審批材料紙質(zhì)或電子文本發(fā)至評(píng)審會(huì)成員，以便評(píng)審會(huì)成員預(yù)先閱讀了解項(xiàng)目情況；

　　（3）、評(píng)審會(huì)成員必須按時(shí)參加，因特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向召集人（風(fēng)險(xiǎn)部、總經(jīng)辦）請(qǐng)假。若參會(huì)的評(píng)審會(huì)成員人數(shù)未達(dá)評(píng)審會(huì)成員總數(shù)三分之二的，則會(huì)議改期進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)另行確定時(shí)間、地點(diǎn)，并通知評(píng)審會(huì)成員；

　　（4）、項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查評(píng)估情況；

　　（5）、與會(huì)評(píng)審會(huì)人員質(zhì)詢(xún)，項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理答疑；

　　（6）、與會(huì)評(píng)審會(huì)人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見(jiàn)；

　　（7）、會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制，參會(huì)評(píng)審人員須在《項(xiàng)目評(píng)審會(huì)會(huì)議紀(jì)要》上明確填寫(xiě)意見(jiàn)并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會(huì)評(píng)審會(huì)人員同意視為項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)；

　　（8）、授權(quán)終審人根據(jù)貸審會(huì)意見(jiàn)進(jìn)行項(xiàng)目終審，對(duì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)項(xiàng)目，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；

　　（9）評(píng)審會(huì)的會(huì)議紀(jì)要及表決結(jié)果視為檔案的一部分必須進(jìn)行歸檔。

　　第四章

　　放款

　　放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實(shí)反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費(fèi)、貸款放款審批、出具放款通知書(shū)。

　　放款審批流程：項(xiàng)目經(jīng)理→財(cái)務(wù)部審批→風(fēng)險(xiǎn)部審批→法務(wù)部審批→終審人終審

　　一、簽訂合同

　　公司對(duì)合同的簽訂實(shí)行面簽制。程序如下：

　　1、法務(wù)部統(tǒng)一擬定業(yè)務(wù)有關(guān)的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔(dān)保合同、質(zhì)押反擔(dān)保合同、信用反擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的法律文書(shū)等，公司核準(zhǔn)使用后統(tǒng)一由法務(wù)部出具，并加蓋“合同文本校驗(yàn)章”；

　　2、需要簽訂法律文件時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理告知法務(wù)部項(xiàng)目融資方案（包括借款主體情況以及反擔(dān)保措施），項(xiàng)目經(jīng)理按照法務(wù)部的要求提供相應(yīng)的書(shū)面材料做參考，法務(wù)部依據(jù)上述材料書(shū)面告知項(xiàng)目經(jīng)理以及負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理需要準(zhǔn)備的法律合同文本并擬定相應(yīng)其他法律文件；

　　3、需要當(dāng)事人（包括股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、共有人、反擔(dān)保人/企業(yè)等）簽字蓋章時(shí)，須由項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理必須同時(shí)在現(xiàn)場(chǎng)面簽；

　　4、若借款主體或反擔(dān)保人要求對(duì)公司提供的法律文件進(jìn)行變動(dòng)的，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)立即向風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)匯報(bào)，并經(jīng)法務(wù)部審核通過(guò)后，方能進(jìn)行變動(dòng)；

　　5、所有合同文本及相關(guān)法律文件在交由公司有權(quán)簽字人簽字前必須經(jīng)法務(wù)部進(jìn)行合法性審核，加蓋法律審核印章。

　　二、落實(shí)反擔(dān)保措施

　　1、對(duì)獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)/自然人，必須以其合法有效、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押，或提供認(rèn)可的第三方信用擔(dān)保作反擔(dān)保，反擔(dān)保金額應(yīng)大于擔(dān)保金額，原則上不能重復(fù)抵/質(zhì)押，根據(jù)審批情況，可同時(shí)采用一種或幾種反擔(dān)保措施。不允許有純信用風(fēng)險(xiǎn)敞口；

　　2、反擔(dān)保措施的落實(shí)工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)部共同跟進(jìn)辦理。業(yè)務(wù)量較大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)部可指派專(zhuān)人進(jìn)行集中辦理登記、公證等事宜；

　　3、反擔(dān)保措施不能落實(shí)的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進(jìn)行；

　　4、如最終經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)部確認(rèn)反擔(dān)保措施無(wú)法落實(shí)的，由項(xiàng)目經(jīng)理重新修改融資方案，重新報(bào)批；

　　5、抵、質(zhì)押物的抵、質(zhì)押值計(jì)算，原則上應(yīng)以我司簽約認(rèn)可的第三方評(píng)估公司給出的書(shū)面正式評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估凈值為計(jì)算依據(jù)；

　　6、借款主體所有股東、高管及財(cái)務(wù)主管必須做個(gè)人連帶責(zé)任保證；

　　7、反擔(dān)保措施的具體要求：

　　A、抵押

　　對(duì)抵押物的總體要求是：足值、可變現(xiàn)、且變現(xiàn)能力強(qiáng)，我公司對(duì)抵押反擔(dān)保的具體要求有：

　　（1）持有紅本房地產(chǎn)證的.商品房抵押的，應(yīng)到國(guó)土局辦理抵押登記，簽署授權(quán)委托書(shū)并辦理公證。反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的100%；

　　（2）不能辦理抵押登記的非商品房（含持有綠本房地產(chǎn)證的房地產(chǎn)、褐本房屋所有權(quán)證的房地產(chǎn)等）、土地、農(nóng)村集體土地、宅基地等房地產(chǎn)，僅作參考；

　　（3）按揭中的商品房能夠辦理二次抵押登記的，應(yīng)該辦理二次抵押登記，并辦理授權(quán)委托公證。不能辦理的，僅作參考；

　　（4）擔(dān)保金額200萬(wàn)以上的業(yè)務(wù)，紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)或變現(xiàn)性強(qiáng)的抵/質(zhì)押物的評(píng)估凈值必須占借款金額的50%以上，敞口部分可以采用個(gè)人信用、企業(yè)信用等保證方式進(jìn)行補(bǔ)充，不允許有純信用敞口，特殊情況須經(jīng)評(píng)審會(huì)同意。200萬(wàn)元以下的業(yè)務(wù)，不規(guī)定必須有紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)作為抵押物；

　　（5）對(duì)于與銀行合作的抵押加擔(dān)保類(lèi)的融資項(xiàng)目，擔(dān)保金額可放大到評(píng)估凈值的100%。但原則上不論是抵押給我司作為反擔(dān)保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應(yīng)的法律和抵押登記手續(xù)；

　　（6）以機(jī)器設(shè)備抵押，必須是產(chǎn)權(quán)明晰、價(jià)值較高的大型成套通用設(shè)備，購(gòu)置發(fā)票齊全，設(shè)備成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按有關(guān)規(guī)定在工商局辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

　　（7）以車(chē)輛抵押，要求產(chǎn)權(quán)明晰，設(shè)備成新率在70%以上，營(yíng)運(yùn)用途的使用期在三年以?xún)?nèi)，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理按有關(guān)規(guī)定在車(chē)管所辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)抵押公證；

　　（8）以船舶抵押，必須權(quán)屬清晰，購(gòu)置手續(xù)完備，成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理按規(guī)定到海事部門(mén)辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

　　（9）對(duì)于符合抵押反擔(dān)保條件的機(jī)器設(shè)備、交通工具等，除了辦理相應(yīng)的法律手續(xù)外，還應(yīng)由抵押人向保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)以我公司為第一受益人的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，期限為擔(dān)保期限加上六個(gè)月延長(zhǎng)期之和；

　　（10）承諾抵押、包票留置、海關(guān)監(jiān)管設(shè)備等無(wú)法辦理抵押登記手續(xù)的不動(dòng)產(chǎn)不得以抵押方式作為反擔(dān)保措施。

　　B、質(zhì)押

　　（1）對(duì)易保管、易變現(xiàn)且價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定的存貨可作質(zhì)押，但必須采用委托專(zhuān)業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管的形式，反擔(dān)保額不超過(guò)質(zhì)物評(píng)估凈值的50%，其價(jià)值可由公司聘請(qǐng)第三方專(zhuān)業(yè)人士評(píng)估確定；

　　（2）應(yīng)收賬款質(zhì)押。付款方經(jīng)考察核實(shí)必須是誠(chéng)信企業(yè)，信用記錄良好。必須由借款人、擔(dān)保人、付款方簽署正式的三方協(xié)議（或簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓形式的三方協(xié)議），付款方必須書(shū)面承諾按時(shí)將應(yīng)付款打入擔(dān)保方認(rèn)可的賬戶(hù)，擔(dān)保方應(yīng)對(duì)該賬戶(hù)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的監(jiān)管，以保障借款及時(shí)歸還；

　　（3）股權(quán)質(zhì)押。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須是國(guó)際、國(guó)內(nèi)或當(dāng)?shù)刂�名企業(yè)、行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)或可預(yù)見(jiàn)的具有良好發(fā)展前瞻性的企業(yè)。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須經(jīng)過(guò)出借人或擔(dān)保方的批準(zhǔn)認(rèn)可，在款項(xiàng)未能按時(shí)歸還的情況下，出借人及擔(dān)保方能夠通過(guò)參股的方式實(shí)現(xiàn)其質(zhì)押權(quán)益；

　　（4）上市公司股票質(zhì)押，應(yīng)到股票托管機(jī)構(gòu)辦理股權(quán)質(zhì)押登記，同時(shí)由第三方證券公司進(jìn)行托管，簽署三方協(xié)議，規(guī)定賣(mài)出止損點(diǎn)，保障質(zhì)押人權(quán)益；

　　（5）特殊情況須經(jīng)評(píng)審會(huì)同意；

　　出現(xiàn)以下情況之一的不得采取質(zhì)押作為反擔(dān)保措施：

　　（1）質(zhì)押物不能滿(mǎn)足足值、可變現(xiàn)和變現(xiàn)性強(qiáng)的特點(diǎn)；

　　（2）不能夠找到信譽(yù)可靠的第三方進(jìn)行托管、監(jiān)管或者倉(cāng)管；

　　（3）難以在質(zhì)押期間內(nèi)完好保存；

　　（4）質(zhì)押物及其憑證難以辨認(rèn)真?zhèn)危?/p>

　　（5）質(zhì)押物難以準(zhǔn)確的以貨幣衡量其價(jià)值；

　　（6）其他信息不對(duì)稱(chēng)因素。

　　C、第三方信用反擔(dān)保

　　（1）信用反擔(dān)保人和信用反擔(dān)保企業(yè)的反擔(dān)保資格的審核條件、提交材料應(yīng)等同于擔(dān)保申請(qǐng)人和擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)；

　　（2）反擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、償債能力（如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)、凈資產(chǎn)、現(xiàn)金流量?jī)糁担┑确矫娴木C合實(shí)力應(yīng)優(yōu)于擔(dān)保申請(qǐng)人；

　　（3）原則上要求擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)的法人代表、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、主要負(fù)責(zé)人/實(shí)際控制人作為第三方信用反擔(dān)保人承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任；

　　（4）鼓勵(lì)同行業(yè)或上下游企業(yè)等采取互保聯(lián)保的方式作為信用反擔(dān)保；

　　（5）個(gè)人信用反擔(dān)保人擔(dān)保金額的量化標(biāo)準(zhǔn)：

　　公司原則上只允許以下各類(lèi)人員進(jìn)行個(gè)人信用反擔(dān)保。

　　國(guó)家政府公務(wù)員、國(guó)家公立學(xué)校正式教師、市、區(qū)級(jí)以上醫(yī)院正式醫(yī)生、銀行正式員工可擔(dān)保金額為人民幣10——30萬(wàn)，如已婚并在當(dāng)?shù)赜蟹慨a(chǎn)，可擔(dān)保金額為人民幣30——50萬(wàn)。

　　一、擔(dān)保收費(fèi)

　　擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在借款合同生效之日一次性收取，擔(dān)保期限超過(guò)二年的可以分年度收費(fèi)，擔(dān)保期限不足一年按實(shí)際期限收費(fèi)。保證金應(yīng)按銀行規(guī)定比例在公司向銀行出具保證合同前繳存。

　　二、貸款放款審批

　　擔(dān)保費(fèi)繳納及保證金繳存憑證必須交財(cái)務(wù)人員進(jìn)行審核并在放款審批表上簽字確認(rèn)，然后根據(jù)審批流程進(jìn)行審批后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部出具放款通知書(shū)，交項(xiàng)目經(jīng)理通知銀行放款。

　　第五章

　　保后管理

　　一、保后管理的崗位設(shè)置

　　保后管理工作實(shí)行業(yè)務(wù)部與風(fēng)險(xiǎn)部雙線(xiàn)管理的方式進(jìn)行，各自按照不同的工作重點(diǎn)進(jìn)行獨(dú)立的保后管理。

　　業(yè)務(wù)部門(mén)：定期走訪客戶(hù)，保持對(duì)客戶(hù)的維護(hù)和管理，定期以《保后檢查表》的形式向風(fēng)險(xiǎn)部書(shū)面匯報(bào)保后管理情況。

　　風(fēng)險(xiǎn)部：負(fù)責(zé)保后管理制度建設(shè)，動(dòng)態(tài)更新臺(tái)賬數(shù)據(jù)，客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，對(duì)業(yè)務(wù)部的《保后檢查表》獨(dú)立進(jìn)行抽查，工作量較大時(shí)可抽調(diào)其他部門(mén)員工進(jìn)行保后調(diào)查。負(fù)責(zé)安排財(cái)務(wù)一同對(duì)不良業(yè)務(wù)的清收催收工作

　　財(cái)務(wù)部及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)部提供客戶(hù)的還本付息及欠款信息。

　　法務(wù)部主要負(fù)責(zé)清收與代償過(guò)程中的案件訴訟等法律事宜。

　　二、保后管理的工作內(nèi)容

　　放款后十天內(nèi)，業(yè)務(wù)部門(mén)必須將完整的業(yè)務(wù)資料按《檔案管理辦法》的規(guī)定，及時(shí)到檔案室歸檔，并錄入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)，保證后續(xù)保后管理介入的及時(shí)性，保障資產(chǎn)管理工作的順利進(jìn)行。

　　業(yè)務(wù)發(fā)生的當(dāng)月業(yè)務(wù)部和風(fēng)險(xiǎn)部的保后管理人員開(kāi)始介入，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。

　　對(duì)于正常類(lèi)客戶(hù)，業(yè)務(wù)部門(mén)保后管理人員至少每月對(duì)客戶(hù)電話(huà)跟蹤一次，每季度上門(mén)走訪一次，每季度向風(fēng)險(xiǎn)部提交《保后檢查表》，書(shū)面報(bào)告保后跟蹤情況，包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、資金使用情況、落實(shí)還款的資金安排、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)等。遇到風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取必要措施，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)助客戶(hù)保持良好的信用記錄。

　　對(duì)于關(guān)注類(lèi)和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶(hù)，視業(yè)務(wù)具體情況和領(lǐng)導(dǎo)批示加強(qiáng)保后管理的頻率。

　　風(fēng)險(xiǎn)部監(jiān)督業(yè)務(wù)部門(mén)定期進(jìn)行保后管理，依據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)上交的《保后檢查表》，結(jié)合自身判斷，決定是否親自上門(mén)抽查。工作量較大時(shí)，可抽調(diào)其他部門(mén)員工進(jìn)行協(xié)助調(diào)查。

　　風(fēng)險(xiǎn)部依據(jù)保后管理情況，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)確認(rèn)，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，將動(dòng)態(tài)更新的還本付息信息及跟蹤情況登記業(yè)務(wù)臺(tái)賬。

　　賬務(wù)部應(yīng)及時(shí)將還本付息的數(shù)據(jù)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部保后管理人員，風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)保后管理人員定期對(duì)臺(tái)賬進(jìn)行更新，并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

　　發(fā)生代償后，業(yè)務(wù)移交資產(chǎn)部進(jìn)入清收程序，如清收不能結(jié)清代償款項(xiàng)，則進(jìn)入反擔(dān)保資產(chǎn)處置程序。

　　三、保后管理的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)制度

　　公司對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的客戶(hù)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理，分類(lèi)必須遵循真實(shí)性與及時(shí)性的原則。

　　（一）銀行貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

　　1、正常類(lèi)：

　　能夠正常還本付息、支付擔(dān)保費(fèi)用，沒(méi)有足夠的理由懷疑客戶(hù)不能按時(shí)足額還款。

　　2、關(guān)注類(lèi)：

　　出現(xiàn)了按時(shí)歸還借款的不利影響因素，但不會(huì)對(duì)借款人整體經(jīng)營(yíng)造成大的影響，預(yù)計(jì)到期內(nèi)能夠足額歸還借款。

　　3、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)：

　　借款人還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，及時(shí)執(zhí)行反擔(dān)保也可能造成一定損失。

　　（二）民間融資（銀行委托貸款）擔(dān)保業(yè)務(wù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)

　　1、正常類(lèi)：

　　能夠正常還本付息，并按時(shí)支付擔(dān)保費(fèi)用的客戶(hù)為正常類(lèi)客戶(hù)。

　　2、關(guān)注類(lèi)：

　　利息和本金的償還出現(xiàn)逾期，逾期時(shí)間為一期內(nèi)（一期為一個(gè)月）；

　　申請(qǐng)辦理了延期手續(xù)，經(jīng)公司審批通過(guò)，且于五天內(nèi)支付了延期利息和擔(dān)保費(fèi)用的客戶(hù)；

　　3、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)：

　　（1）還款意愿不強(qiáng)，無(wú)法進(jìn)行正常的聯(lián)系溝通，同時(shí)不符合延期條件；

　　（2）申請(qǐng)延期但未獲通過(guò)，借款已經(jīng)到期；

　　（3）在借款合同執(zhí)行期內(nèi)或延期期間，不能按約定支付本金、利息和擔(dān)保費(fèi)用且時(shí)間超過(guò)一期以上的客戶(hù)。

　　（三）分類(lèi)管理具體實(shí)施：

　　項(xiàng)目經(jīng)理依據(jù)以上分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，動(dòng)態(tài)及時(shí)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的初分，每月初5個(gè)工作日前，定期對(duì)所有在保客戶(hù)進(jìn)行統(tǒng)一分類(lèi)定級(jí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部，風(fēng)險(xiǎn)部保后管理人員對(duì)分類(lèi)的準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)定，并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。

　　對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶(hù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)立即移交給法務(wù)部，由法務(wù)部決定是否起訴或移交財(cái)務(wù)部進(jìn)行催收清償。如需移交財(cái)務(wù)部進(jìn)行清償，法務(wù)部應(yīng)立即移交給財(cái)務(wù)部。移交給財(cái)務(wù)部的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶(hù)，以財(cái)務(wù)部為主導(dǎo)全面負(fù)責(zé)催收清償，法務(wù)部提供法務(wù)方面的支持與援助。財(cái)務(wù)部（資產(chǎn)管理部）應(yīng)全面及時(shí)介入，了解業(yè)務(wù)情況，制定催收清償方案并加以執(zhí)行。法務(wù)部應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過(guò)法律途徑解決問(wèn)題的方案。業(yè)務(wù)主辦業(yè)務(wù)暫停，無(wú)條件配合催收清償工作。

　　第六章

　　風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

　　保后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的目標(biāo)是促進(jìn)本公司業(yè)務(wù)審慎、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、加強(qiáng)和提高本公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平、增強(qiáng)全體員工風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任感、實(shí)現(xiàn)全公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息共享、第一時(shí)間預(yù)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)、明確責(zé)任、防止風(fēng)險(xiǎn)蔓延。

　　一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任劃分

　　項(xiàng)目經(jīng)理為第一責(zé)任人、業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為第二責(zé)任人、財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人為第三責(zé)任人、公司總經(jīng)理為第四責(zé)任人。

　　1、項(xiàng)目經(jīng)理：客戶(hù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)時(shí)，業(yè)務(wù)主辦應(yīng)在第一時(shí)間上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部；

　　2、業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)收集風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)和具體管理責(zé)任，并由部門(mén)負(fù)責(zé)人確保預(yù)警信息及相應(yīng)處理意見(jiàn)第一時(shí)間上報(bào)，對(duì)重大緊急風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，可直接以電話(huà)、傳真等形式在第一時(shí)間報(bào)告上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)，正式書(shū)面資料可酌情次日?qǐng)?bào)告；

　　3、財(cái)務(wù)（資產(chǎn)）部、風(fēng)險(xiǎn)部：負(fù)責(zé)對(duì)全公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理日常工作、負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)信息整理、通報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，擬定預(yù)案和風(fēng)險(xiǎn)退出辦法、對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息負(fù)責(zé)向上級(jí)匯報(bào)并提請(qǐng)及時(shí)處理；

　　4、公司總經(jīng)理：對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息做出批示。

　　責(zé)任人及各部門(mén)應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)部下發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示、處置意見(jiàn)書(shū)認(rèn)真落實(shí)相關(guān)措施，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)提示、處置意見(jiàn)整改、跟蹤督促、并對(duì)整改情況進(jìn)行稽核檢查。

　　二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置方式

　　預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，項(xiàng)目經(jīng)理要及時(shí)匯報(bào)，并深入企業(yè)及有關(guān)部門(mén)了解情況：

　　1、尋找風(fēng)險(xiǎn)信息源；

　　2、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息進(jìn)行分析和判斷；

　　3、采取必要的應(yīng)急保護(hù)措施，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)蔓延。

　　（1）風(fēng)險(xiǎn)程度較輕，但有必要引起關(guān)注的，由風(fēng)險(xiǎn)部提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意見(jiàn)書(shū)報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示”表格見(jiàn)附件一。

　　（2）關(guān)注類(lèi)貸款中風(fēng)險(xiǎn)程度一般，但有繼續(xù)擴(kuò)大趨勢(shì)，由風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)提出風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)書(shū)報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)書(shū)”表格見(jiàn)附件二。

　　（3）風(fēng)險(xiǎn)程度明顯或存在道德風(fēng)險(xiǎn)隱患，由風(fēng)險(xiǎn)部、資產(chǎn)部、法務(wù)部提出風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)書(shū)”，同時(shí)各部門(mén)執(zhí)行總經(jīng)理下發(fā)的新任務(wù)。

　　風(fēng)險(xiǎn)部根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)提供的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)做出風(fēng)險(xiǎn)處置措施下發(fā)到業(yè)務(wù)部實(shí)施：

　　1、加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、存款賬戶(hù)的跟蹤檢查；

　　2、幫助客戶(hù)改善經(jīng)營(yíng)管理或財(cái)務(wù)管理；

　　3、要求借款人提出更詳細(xì)的還款計(jì)劃及相關(guān)應(yīng)急預(yù)案；

　　4、加強(qiáng)對(duì)貸款抵押物的監(jiān)控和管理；

　　5、完善落實(shí)擔(dān)保手續(xù)，或追加、更換必要的擔(dān)保；

　　6、進(jìn)一步完善貸款手續(xù)的合法性，補(bǔ)齊相關(guān)的貸款資料；

　　7、列入關(guān)注對(duì)象，調(diào)整保后管理的客戶(hù)類(lèi)別加大檢查頻度；

　　8、收回到期貸款后不再辦理繼續(xù)擔(dān)保；

　　9、提前收回部分或全部貸款，或在合同中增加相應(yīng)的保護(hù)性條款；

　　10、加強(qiáng)貸款催收，依法向保證人追償債務(wù)或處置融資擔(dān)保的抵（質(zhì)）押物，或與客戶(hù)協(xié)商以資抵貸；

　　11、介入企業(yè)改制、兼并、購(gòu)買(mǎi)、分立、租賃等重大事件，落實(shí)我公司債權(quán)；

　　12、與政府部門(mén)或其他有關(guān)部門(mén)的聯(lián)系，采取多種渠道維護(hù)我公司債權(quán)；

　　13、依法提起訴訟；

　　14、提請(qǐng)法院宣告其破產(chǎn)還債；

　　15、其他有助于風(fēng)險(xiǎn)控制的措施。

　　三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法

　　針對(duì)不同還款方式客戶(hù)，各部門(mén)采取不同化解風(fēng)險(xiǎn)的辦法：

　　（一）每月還款客戶(hù)

　　對(duì)有逾期記錄的客戶(hù)單獨(dú)建賬，臺(tái)賬中應(yīng)明確客戶(hù)逾期具體情況。客戶(hù)所有聯(lián)系方式、反擔(dān)保措施、信用擔(dān)保人聯(lián)系方式。

　　風(fēng)險(xiǎn)審核員應(yīng)于每月的25日到各經(jīng)辦行打印每月等額還款客戶(hù)還款明細(xì)，做到第一時(shí)間掌握客戶(hù)逾期情況。

　　1、逾期期限未超過(guò)一個(gè)月

　　發(fā)現(xiàn)客戶(hù)逾期，風(fēng)險(xiǎn)審核員應(yīng)打電話(huà)通知客戶(hù)同時(shí)通知業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理，綜合支持人員催款時(shí)間期限：知曉逾期開(kāi)始七個(gè)工作日內(nèi)。在催款期間項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)該積極配合綜合管理人員催收款。

　　風(fēng)險(xiǎn)審核員如在規(guī)定時(shí)間內(nèi)客戶(hù)仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第八日業(yè)務(wù)主辦應(yīng)協(xié)同綜合管理員走訪客戶(hù)，了解客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況及逾期原因，同時(shí)將以下資料提交至風(fēng)險(xiǎn)部：提交客戶(hù)聯(lián)系方式、所能找到客戶(hù)的住所、反擔(dān)保措施方案、信用反擔(dān)保人聯(lián)系方式。項(xiàng)目經(jīng)理催款期限：綜合管理員移交后七個(gè)工作日內(nèi)。在綜合管理人員移交至項(xiàng)目經(jīng)理時(shí)，綜合管理人員應(yīng)通知風(fēng)險(xiǎn)部。

　　如項(xiàng)目經(jīng)理在七個(gè)工作日內(nèi)客戶(hù)仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第十五個(gè)工作日項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)把工作移交至資產(chǎn)部，資產(chǎn)管理人員不僅要電話(huà)催收同時(shí)應(yīng)走訪客戶(hù)了解情況，認(rèn)真督促并根據(jù)客戶(hù)情況提出處理意見(jiàn)。

　　2、借款人逾期期限未超過(guò)二個(gè)月

　　如果客戶(hù)已經(jīng)逾期一個(gè)月，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)交接手上所有業(yè)務(wù)配合資產(chǎn)管理人員催收逾期款項(xiàng)，應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)部提交客戶(hù)逾期原因、客戶(hù)將如何歸還該筆貸款等。如催款一周客戶(hù)仍未歸還逾期款，項(xiàng)目經(jīng)理回業(yè)務(wù)部門(mén)繼續(xù)工作，剩下催款任務(wù)由資產(chǎn)部派專(zhuān)人負(fù)責(zé)該客戶(hù)，并隨時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)匯報(bào)情況。

　　3、借款人逾期期限未超過(guò)三個(gè)月

　　借款人在逾期兩期但尚未到三期，資產(chǎn)部門(mén)應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)部提交（1）、反擔(dān)保措施變現(xiàn)方法。（2）、借款人將如何歸還該筆貸款（還款機(jī)率有多大）（3）、對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況仍正常只是短期出現(xiàn)資金緊張，詢(xún)問(wèn)借款人是否有其他房產(chǎn)，如有考慮拆借。

　　如果借款人出現(xiàn)逾期三期，這該筆業(yè)務(wù)由資產(chǎn)部移交至清收組，同時(shí)信息綜合員將訴訟相關(guān)材料送至法務(wù)部。該階段由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

　　（二）一次性還款

　　對(duì)一次性還款客戶(hù)，風(fēng)險(xiǎn)部建立還款提醒表，對(duì)到期前三個(gè)月客戶(hù)必須及時(shí)通知項(xiàng)目經(jīng)理，以文件形式發(fā)送給項(xiàng)目經(jīng)理。

　　1、到期前三個(gè)月

　　到期前三個(gè)月必須督促客戶(hù)準(zhǔn)備還貸資金，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)每周打電話(huà)友情提醒客戶(hù)其還貸資金準(zhǔn)備情況。并結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況上交企業(yè)還款計(jì)劃表。同時(shí)給以書(shū)面實(shí)行給借款人送發(fā)《貸款到期提醒通知書(shū)》。

　　2、到期前1個(gè)月

　　到期前一個(gè)月必須督促客戶(hù)準(zhǔn)備還貸資金，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)和財(cái)務(wù)（資產(chǎn)管理）人員一起回訪客戶(hù)，了解客戶(hù)資金具體安排。對(duì)于企業(yè)基本面較好短期還款出現(xiàn)困難的客戶(hù)，可上報(bào)公司同意后，協(xié)調(diào)債權(quán)人，對(duì)主債務(wù)予以展期，進(jìn)行展期審計(jì)后視具體情況決定是否展期及期限。

　　3、到期前十天

　　到期前十天，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)停止手上所有業(yè)務(wù)，直至客戶(hù)按時(shí)還款為止。在此期間，項(xiàng)目經(jīng)理和財(cái)務(wù)（資產(chǎn)管理）人員應(yīng)在企業(yè)蹲點(diǎn)，及時(shí)掌握企業(yè)還貸資金的籌集情況。貸款到期日，若客戶(hù)不能還款，則由公司代為償還。

　　4、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶(hù)的移交和代償處置

　　對(duì)存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)，可能或正在侵害擔(dān)保債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶(hù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)立即移交資產(chǎn)部代償（具體制度見(jiàn)下文）。

　　四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警違規(guī)處罰

　　對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息未及時(shí)上報(bào)，因拖延、隱瞞上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，致使業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)處置，使風(fēng)險(xiǎn)蔓延、造成經(jīng)濟(jì)損失的，將追究具體責(zé)任人。

　　以上措施均由風(fēng)險(xiǎn)部及公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)，各部門(mén)必須主動(dòng)配合、認(rèn)真落實(shí)，確保信息渠道通暢，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

　　第七章代償流程管理

　　本著“誠(chéng)信為本，纖毫必償”的企業(yè)核心理念，以及“及早預(yù)警、提前代償、快速處置、減少損失”的經(jīng)營(yíng)原則，為保障擔(dān)保債權(quán)如期實(shí)現(xiàn)，特制定此辦法。

　　一、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶(hù)的認(rèn)定

　　1、基于借款人經(jīng)營(yíng)的原因，反擔(dān)保人要求解除擔(dān)保責(zé)任；

　　2、借款人存在大額債務(wù)，因訴訟賬戶(hù)被凍結(jié)、財(cái)產(chǎn)被保全；

　　3、借款人不能按期支付利息或無(wú)正當(dāng)理由要求貸款展期；

　　4、借款人主要投資項(xiàng)目失敗；

　　5、借款人的法定代表人或主要責(zé)任人信用卡經(jīng)常大額透支且逾期支付；

　　6、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人對(duì)銀行或擔(dān)保單位的后續(xù)跟蹤檢查避而不見(jiàn)；

　　7、反擔(dān)保的抵押物、質(zhì)押物，被轉(zhuǎn)移、查封或拍賣(mài)；

　　8、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人被公、檢、法機(jī)關(guān)，海關(guān)，稅務(wù)等國(guó)家機(jī)關(guān)立案調(diào)查；

　　9、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人涉嫌重大案件；

　　10、借款人出現(xiàn)重大訴訟或產(chǎn)品質(zhì)量糾紛、內(nèi)部股權(quán)糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛、勞動(dòng)糾紛；

　　11、借款人出現(xiàn)重大責(zé)任事故；

　　12、出現(xiàn)其他影響貸款按期償還的原因。

　　二、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶(hù)代償?shù)牧鞒?/strong>

　　風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)客戶(hù)代償?shù)幕�本原則是：及早介入，提前代償，第一時(shí)間控制擔(dān)保債權(quán)，盡量減少代償損失。具體流程如下：

　　1、業(yè)務(wù)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，第一時(shí)間報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)部；

　　2、風(fēng)險(xiǎn)部根據(jù)業(yè)務(wù)部的報(bào)告立即核實(shí)，并進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意見(jiàn)書(shū)報(bào)公司總經(jīng)理，同時(shí)抄報(bào)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理及公司業(yè)務(wù)副總；

　　3、風(fēng)險(xiǎn)部召集財(cái)務(wù)部、法務(wù)部提出風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)，報(bào)公司總經(jīng)理；

　　4、公司總經(jīng)理決定立即代償或到期代償

　　5、風(fēng)險(xiǎn)部向合作銀行發(fā)出預(yù)警通報(bào)；

　　6、合作銀行向客戶(hù)發(fā)出貸款提前到期通知；

　　7、合作銀行出具代償通知書(shū)；

　　8、財(cái)務(wù)部辦理代償手續(xù)；

　　9、銀行出具代償確認(rèn)書(shū)，并協(xié)助辦理相關(guān)法律手續(xù)。

　　三、代償債權(quán)的追償

　　1、代償后，法務(wù)部應(yīng)決定是否立即提起訴訟并報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，同時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)開(kāi)始進(jìn)行全面催收，在與客戶(hù)及反擔(dān)保人進(jìn)行初步溝通并對(duì)其資產(chǎn)進(jìn)行初步了解后，資產(chǎn)部應(yīng)擬定資產(chǎn)清收方案報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，就催收情況每周形成報(bào)告提交公司總經(jīng)理并抄送法務(wù)部。

　　2、對(duì)于需要提起訴訟的，法務(wù)部應(yīng)準(zhǔn)備相應(yīng)的證據(jù)材料以及客戶(hù)的資產(chǎn)情況，配合律師進(jìn)行訴訟。

　　3、對(duì)于暫時(shí)不需要提起訴訟的，由資產(chǎn)部負(fù)責(zé)全面催收。在催收過(guò)程中，資產(chǎn)部認(rèn)為需要提起訴訟的，應(yīng)告知法務(wù)部提起訴訟，法務(wù)部依據(jù)資產(chǎn)部的報(bào)告認(rèn)為需要提起訴訟的，應(yīng)與資產(chǎn)部進(jìn)行討論，并形成報(bào)告提交公司總經(jīng)理決定是否立即起訴。

　　4、在對(duì)代償客戶(hù)進(jìn)行處理的過(guò)程中，法務(wù)部應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過(guò)法律途徑解決問(wèn)題的方案。

　　四、項(xiàng)目結(jié)束

　　1、最終清償?shù)模��?xiàng)目結(jié)束。

　　2、進(jìn)入訴訟的執(zhí)行階段后，法院宣布執(zhí)行終止且資產(chǎn)部門(mén)的清收工作無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行的，項(xiàng)目結(jié)束，由公司專(zhuān)家評(píng)審會(huì)對(duì)代償損失進(jìn)行評(píng)估，并按如下規(guī)定進(jìn)行代償損失責(zé)任認(rèn)定及處罰。

　　五、代償損失責(zé)任認(rèn)定與處罰措施

　　（一）代償損失責(zé)任認(rèn)定

　　發(fā)生代償以后，公司財(cái)務(wù)部、法務(wù)部協(xié)調(diào)展開(kāi)追償，清收追償工作截止時(shí)間以每年底公司聘請(qǐng)的專(zhuān)家評(píng)審委員會(huì)評(píng)審為準(zhǔn)，經(jīng)過(guò)評(píng)審后，確認(rèn)對(duì)公司造成損失的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

　　代償責(zé)任劃分為前期調(diào)查責(zé)任、中期審查責(zé)任、后期審批責(zé)任三個(gè)層次，每個(gè)層次實(shí)行主責(zé)任人制度。

　　前期調(diào)查主責(zé)任人為經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門(mén)總監(jiān)。承擔(dān)業(yè)務(wù)前期盡職調(diào)查是否真實(shí)，業(yè)務(wù)資料是否真實(shí)、完整，保后管理是否及時(shí)、到位的責(zé)任。具體經(jīng)辦的主辦人、協(xié)辦人負(fù)有連帶次要責(zé)任。

　　中期審查的主責(zé)任人為風(fēng)險(xiǎn)部總監(jiān)和法務(wù)部總監(jiān)。承擔(dān)業(yè)務(wù)中期調(diào)查不實(shí)、判斷失誤、風(fēng)險(xiǎn)防范措施設(shè)置不當(dāng)、反擔(dān)保措施未能監(jiān)督落實(shí)、法律手續(xù)不完備、法律文本重大失誤、出現(xiàn)重大法律瑕疵等責(zé)任。具體經(jīng)辦的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和法律審核員承擔(dān)連帶次要責(zé)任。

　　后期審批的主責(zé)任人為終審人。負(fù)有判斷失誤、把關(guān)不嚴(yán)的審批責(zé)任。業(yè)務(wù)副總經(jīng)理、評(píng)審會(huì)所有參與評(píng)審簽字的成員均負(fù)有連帶次要責(zé)任。

　　（二）代償損失責(zé)任處罰措施

　　由于自身能力、業(yè)務(wù)水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節(jié)的嚴(yán)重程度給予崗位調(diào)整、下放學(xué)習(xí)、罰款等行政和經(jīng)濟(jì)處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業(yè)務(wù)崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業(yè)務(wù)崗，領(lǐng)導(dǎo)層建立引咎辭職機(jī)制；情節(jié)非常嚴(yán)重的，移交公安機(jī)關(guān)追究其刑事民事法律責(zé)任。

　　第八章

　　業(yè)務(wù)完結(jié)

　　客戶(hù)還清貸款本息，結(jié)清所有欠款、費(fèi)用等債權(quán)債務(wù)關(guān)系，分別到銀行和我公司辦理完相關(guān)手續(xù)，退還權(quán)利憑證，注銷(xiāo)抵/質(zhì)押登記，退還質(zhì)物后，業(yè)務(wù)完結(jié)。

　　客戶(hù)到我公司辦理業(yè)務(wù)結(jié)清手續(xù)時(shí)，應(yīng)持有銀行出具并蓋章的《貸款結(jié)清證明》和《貸款賬戶(hù)還款明細(xì)清單》，財(cái)務(wù)部應(yīng)在《業(yè)務(wù)結(jié)清單》上簽字證明貸款本息費(fèi)用全部結(jié)清，方能確認(rèn)業(yè)務(wù)完結(jié)，風(fēng)險(xiǎn)部等其他部門(mén)方能辦理退還權(quán)利憑證和注銷(xiāo)抵押登記等后續(xù)手續(xù)。

風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度7